縣人大常委會：

2015年以來，我縣財政預(yù)算收支執(zhí)行情況總體保持平穩(wěn)，符合當(dāng)前我縣經(jīng)濟發(fā)展實際，但受宏觀經(jīng)濟新常態(tài)下各種主客觀因素影響，財政收支在實際執(zhí)行過程中一些具體內(nèi)容相應(yīng)發(fā)生增減變動，按照財政預(yù)算管理的有關(guān)規(guī)定，須對預(yù)算收支相關(guān)項目進行相應(yīng)調(diào)整。具體如下：

一、?公共財政預(yù)算收支調(diào)整情況

（一）財政收入及財力調(diào)整情況

1．1-10月財政收入完成情況。今年以來，宏觀經(jīng)濟步入新常態(tài)，我縣經(jīng)濟財政形勢也發(fā)生了較大變化，財政收入情況總體保持穩(wěn)中有升的態(tài)勢，但在實際征收過程中，一些稅收收入與年初預(yù)計有所變動，個別重點稅收收入出現(xiàn)一定的硬性缺口，全年收任務(wù)完成存在一定不確定性，減收壓力較大。1-10月，全縣累計組織財政收入125,450萬元，完成年初預(yù)算165,088萬元的76%，收入進度滯后于時間進度7.3個百分點，同比增收10,439萬元，增長9.1%。其中公共財政預(yù)算收入完成66,516萬元，完成年初預(yù)算80.5%，同比增長19%，增加10,603萬元。其中稅收收入完成49,576萬元，完成年初預(yù)算的75.2%，滯后于時間進度8.1個百分點，同比增收5,555萬元，增長12.6%。（詳見附表一）

2．全年財政收入調(diào)整情況。根據(jù)稅務(wù)部門對全年稅收收入的分析預(yù)測，受國稅收入稅種出現(xiàn)硬缺口的影響，全年我縣稅收收入增量空間有限，盡管通過采取強有力措施，努力挖掘收入潛力，確保應(yīng)收盡收，但稅收收入仍然難以達到年初預(yù)算確定的預(yù)期目標；非稅收入由于采取綜合措施，收入超預(yù)期，在一定程度上填補了稅收減少形成的收入缺口。綜合各項收入，預(yù)計全年我縣累計完成財政收入160,088萬元，比年初預(yù)算任務(wù)減收5,000萬元。同時各征收部門組織收入數(shù)及具體的稅種與非稅收入項目也有所調(diào)整。其中：（1）征收部門組織收入數(shù)：①國稅部門：預(yù)計完成75,500萬元，比年初預(yù)算減收7,000萬元；②地稅部門：預(yù)計完成72,200萬元，與年初預(yù)算數(shù)持平；③財政部門：預(yù)計完成12388萬元，比年初預(yù)算增加2,000萬元；（2）全口徑稅收與非稅收入數(shù)：全縣稅收收入預(yù)計完成140,938萬元，比年初預(yù)算減少7,382萬元；非稅收入預(yù)計完成19,150萬元，比年初預(yù)算增加2,382萬元。（詳見附表一、二）

3. 全年財力調(diào)整情況。根據(jù)全年財政收入預(yù)計完成的結(jié)構(gòu)及目前上級財力性補助的情況測算，全縣公共財政預(yù)算可用財力預(yù)計比年初預(yù)算增加40,147萬元，其中：

（1）公共財政預(yù)算收入84,498萬元，比年初預(yù)算增加1,835萬元；其中稅收收入和非稅收入的預(yù)計完成情況各有調(diào)整：①稅收收入預(yù)計完成65,348萬元，比年初預(yù)算減少547萬元，其中土地增值稅、耕地占用稅完成情況較好，分別比年初預(yù)算增加1,741萬元、744萬元；營業(yè)稅、增值稅和城鎮(zhèn)土地使用稅完成情況較差，比年初分別減少1,877萬元、671萬元和590萬元，其他各項稅種略有調(diào)整；②非稅收入預(yù)計完成19,150萬元，比年初預(yù)算增加2,382萬元，其中國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入增加2,431萬元，其他各項非稅收入項目略有調(diào)整；

（2）上級補助收入52,240萬元，比年初預(yù)算增加12,838萬元，其中：①縣級基本財力保障機制獎補資金7,640萬元，比年初預(yù)算增加1,468萬元；②均衡性轉(zhuǎn)移支付15,462萬元，比年初預(yù)算增加7,706萬元；③民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付1,959萬元，比年初預(yù)算增加725萬元；④其他財力補助收入16,450萬元，比年初預(yù)算增加3,154萬元；⑤中央“兩稅”返還5,344萬元，比年初預(yù)算減少215萬元；

（3）發(fā)行地方政府性債券25,300萬元，比年初預(yù)算增加23,300，其中線上部分9,500萬元，線下部分15,800萬元；

（4）上年結(jié)余收入（凈結(jié)余）最終決算數(shù)2,265萬元，比年初增加1,775萬元，主要是自治區(qū)核算2014年我縣上解上級決算數(shù)減少；

（5）上級2014年終結(jié)算增加專項資金125萬元。（詳見附表二）

（二）財政支出調(diào)整情況

根據(jù)2015年我縣財政收入及財力預(yù)計完成的情況，建議增加2015年公共財政預(yù)算支出40,147萬元（其中本級支出增加40,022萬元，上級專項支出增加125萬元）。本級支出調(diào)整具體如下：

1．一般公共服務(wù)支出增加7,850萬元。其中：工資增支2,968.5萬元；各項獎勵經(jīng)費2,034.8萬元；新型城鎮(zhèn)化發(fā)展基金（地方債券安排）600萬元；工商局基本支出及項目經(jīng)費437.5萬元；領(lǐng)導(dǎo)幫扶經(jīng)費316.8萬元；信訪維穩(wěn)工作經(jīng)費289萬元；其他人員經(jīng)費（撫恤金、公積金、鄉(xiāng)鎮(zhèn)補貼等）274.1萬元；“六個一”項目建設(shè)（地方債券安排）200萬元；各單位非稅收入安排支出124.9萬元；國地稅代征手續(xù)費119.7萬元；提高村干待遇及村級辦公經(jīng)費98.7萬元；干部教育培訓(xùn)經(jīng)費80萬元；蓮藕國家地理標志保護工作經(jīng)費60萬元；質(zhì)監(jiān)局基本支出54.1萬元；機關(guān)事業(yè)單位《人事工資信息管理平臺軟件》經(jīng)費37.1萬元；白沙政府擋土墻垮塌應(yīng)急修復(fù)經(jīng)費36.3萬元；鄉(xiāng)村兩級團委換屆經(jīng)費22.9萬元等。

2．國防支出增加133萬元。其中：征兵樓室外工程經(jīng)費60.5萬元；民兵應(yīng)急排試點工作經(jīng)費28萬元；工資增支支出12.6萬元；三營戰(zhàn)備物資經(jīng)費、各項獎勵經(jīng)費13.9萬元；應(yīng)急器材經(jīng)費13.8萬元等。

3．公共安全支出增加4,156萬元。其中:?工資增支支出1,705.8萬元；各項獎勵經(jīng)費1,042.6萬元；交警大隊項目經(jīng)費548.1萬元；交警大隊基本支出289.6萬元；柳堡路隔離欄交通設(shè)施建設(shè)經(jīng)費（地方債券安排）208.4萬元；交警大隊執(zhí)勤辦案經(jīng)費（非稅收入安排支出）130萬元；增撥鄉(xiāng)鎮(zhèn)禁毒專職人員及全縣禁毒工作經(jīng)費83.8萬元；其他人員經(jīng)費（撫恤金、公積金、鄉(xiāng)鎮(zhèn)補貼等）73萬元；消防站營房改造工程經(jīng)費50萬元等。

4．教育支出增加7,901萬元。

（1）調(diào)增支出：工資增支支出7,368.3萬元；其他人員經(jīng)費（撫恤金、公積金、鄉(xiāng)鎮(zhèn)補貼等）782.2萬元；教育費附加收入（2014年結(jié)余）安排支出298萬元；土博水源小學(xué)維修及實驗高中塑膠運動場建設(shè)200萬元；各項獎勵經(jīng)費46.6萬元等。

（2）調(diào)減支出：償還職業(yè)教育貸款銀行本金及利息600萬元；全縣校園級領(lǐng)導(dǎo)2014年度獎勵性績效工資(增核部分)110萬元；高中外聘非實名編教師工資90萬元。

5．科學(xué)技術(shù)支出減少32萬元。

（1）調(diào)增支出：工資增支支出213.1萬元；各項獎勵經(jīng)費46.5萬元等。 ???????????????????????????????????????????????????

（2）調(diào)減支出：特色農(nóng)業(yè)項目300萬元（改由收回存量資金安排）。

6．文化體育與傳媒支出增加367萬元。其中：工資增支250.6萬元；有線電視“村村通”聯(lián)網(wǎng)工程建設(shè)縣級配套資金55萬；各項獎勵經(jīng)費55.7萬元等。

7．社會保障和就業(yè)支出增加5,550萬元。

（1）調(diào)增支出：工資增支支出4867.3萬元；其他人員經(jīng)費（撫恤金、公積金、鄉(xiāng)鎮(zhèn)補貼等）442.9萬元；各項獎勵經(jīng)費210.7萬元；提高離任村干工資55萬元；各單位非稅收入安排支出45.2萬元等。

（2）調(diào)減支出：殘疾人保障金專項收入安排支出71.5萬元。

8．醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出增加1104萬元。其中：工資增支支出629.2萬元；支付疫苗款、藥品款（非稅收入安排支出）270萬元；各項獎勵經(jīng)費149萬元；交警大隊在職人員醫(yī)療保險27.6萬元；新農(nóng)合縣級配套缺口資金14.8萬元等。

9．節(jié)能環(huán)保支出增加1,097萬元。

（1）調(diào)增支出：生態(tài)鄉(xiāng)村項目建設(shè)經(jīng)費（地方債券安排）500萬；“美麗柳江”鄉(xiāng)村建設(shè)經(jīng)費221.7萬元；“美麗柳江.清潔鄉(xiāng)村”、“百日大會戰(zhàn)”及綜合治理專項經(jīng)費123萬元；里高鎮(zhèn)板六村、龍南村環(huán)境綜合整治項目縣級配套資金100萬元；工資增支支出93.8萬元；各項獎勵經(jīng)費59.8萬元；2014年美麗辦結(jié)轉(zhuǎn)工作經(jīng)費55.3萬元；排污費收入（2014年結(jié)余）安排支出43萬元；環(huán)保統(tǒng)一著裝經(jīng)費22萬元等。

（2）調(diào)減支出：污水處理費收入安排支出100萬元（轉(zhuǎn)列基金支出）；環(huán)保責(zé)任獎22萬元。

10．城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出增加5,637萬元。

（1）調(diào)增支出：柳堡路建設(shè)項目（地方債券安排）2,620萬元；柳堡路建設(shè)經(jīng)費（地方債券安排）2,206萬元；穿山、百朋污水處理工程經(jīng)費（地方債券安排）500萬元；縣城排污管網(wǎng)改造工程經(jīng)費（地方債券安排）480萬元；工資增支支出464.9萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾轉(zhuǎn)運站建設(shè)經(jīng)費（地方債券安排）332.7萬元；基隆開發(fā)區(qū)路燈建設(shè)經(jīng)費（地方債券安排）252.9萬元；各項獎勵經(jīng)費203.9萬元；各單位非稅收入安排支出35萬元等。

（2）調(diào)減支出：建設(shè)局大樓建設(shè)款1,006.8萬元，污水處理費收入安排支出481萬元（轉(zhuǎn)列基金支出）。?

11．農(nóng)林水事務(wù)支出增加2,429萬元。

（1）調(diào)增支出：工資增支支出1452萬元；各項獎勵經(jīng)費444.1萬元；其他人員經(jīng)費（撫恤金、公積金、鄉(xiāng)鎮(zhèn)補貼等）92.4萬元；各單位非稅收入安排支出134.5萬元；水資源費收入（2014年結(jié)余）安排支出146萬元；巖沖現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)核心示范區(qū)建設(shè)經(jīng)費（地方債券安排）800萬元；精準扶貧建檔經(jīng)費60萬元等。 ???????????????????????????????????????????????????????

（2）調(diào)減支出：林業(yè)非稅收入項目支出200萬元；農(nóng)田水利非稅收入項目500萬元。

12．交通運輸支出減少3,945萬元。

（1）調(diào)增支出：工資增支支出32萬元；各項獎勵經(jīng)費22.7萬元；其他人員經(jīng)費（撫恤金、公積金、鄉(xiāng)鎮(zhèn)補貼等）0.2萬元。

（2）調(diào)減支出：農(nóng)村公路養(yǎng)護經(jīng)費4,000萬元（改由收回存量資金安排）。

13．資源勘探信息等支出增加92萬元。主要是工資增支支出48.5萬；各項獎勵經(jīng)費32.1萬元；安監(jiān)局辦公場所搬遷經(jīng)費10萬元等。

14．商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出增加86萬元。其中：工資增支49.1萬元；各項獎勵經(jīng)費33.9萬元等。

15．國土資源氣象等支出增加817萬元。其中：礦產(chǎn)資源專項收入（2014年結(jié)余）安排支出441萬元；工資增支213.2萬元；地質(zhì)防治工作經(jīng)費（專項收入安排）66萬元；各項獎勵經(jīng)費51.1萬元；各單位非稅收入安排支出22.2萬元；其他人員經(jīng)費（撫恤金、公積金、鄉(xiāng)鎮(zhèn)補貼等）17.7萬元等。

16．住房保障支出增加39萬元。為交警大隊在職人員住房公積金39.3萬元。

17．糧油物資儲備支出增加88萬元。其中工資增支62.4萬元；各項獎勵經(jīng)費23.5萬元等。 ???

18．預(yù)備費減少810萬元。

19．其他支出減少7,406萬元。

（1） 調(diào)增支出：預(yù)留其他人員經(jīng)費（撫恤金、遺屬補、公積金、醫(yī)保等）1,500萬元；預(yù)留非稅收入安排項目1,000萬元；預(yù)留其他11-12月新增支出504萬元；消化暫付款項目經(jīng)費439.4萬元（長久物流）；預(yù)留新增鄉(xiāng)鎮(zhèn)急需工作補充經(jīng)費100萬元等。 ???????????????????????????????????????????????????????????

（2）調(diào)減支出：預(yù)留增資經(jīng)費3,500萬元；預(yù)留績效等獎勵經(jīng)費3,000萬元；預(yù)留工商、質(zhì)監(jiān)、交警經(jīng)費100萬元；預(yù)留采購經(jīng)費120.7萬元；學(xué)習(xí)考察經(jīng)費98.5萬元；維穩(wěn)經(jīng)費311萬元；預(yù)留生態(tài)鄉(xiāng)村經(jīng)費500萬元；預(yù)留其他人員經(jīng)費（撫恤金、遺屬補、公積金、醫(yī)保等）500萬元；預(yù)留縣領(lǐng)導(dǎo)基層調(diào)研及幫扶經(jīng)費316.6萬元；預(yù)留各單位非稅收入安排支出212.1萬元；預(yù)留代征手續(xù)費119.7萬元；預(yù)留各單位辦公場所修繕經(jīng)費110萬元；預(yù)留鄉(xiāng)鎮(zhèn)化債經(jīng)費100萬元；預(yù)留派駐財務(wù)總監(jiān)經(jīng)費100萬元；預(yù)留項目前期經(jīng)費58萬；預(yù)留財政自身建設(shè)經(jīng)費50萬元；預(yù)留會計人員專項經(jīng)費50萬元等。

20．上年專項結(jié)轉(zhuǎn)支出減少928萬元；

21．債務(wù)還本支出增加15,800萬元。（詳見附表二）

（三）年度收支平衡情況

調(diào)整后，全縣財政總收入214,298萬元（含上級專項補助收入47,568萬元），比年初增加40,147萬元；財政總支出214,298萬元（含上級專項補助支出47,568萬元），比年初增加40,147萬元，全年調(diào)整后財政收支平衡。(詳見附表二)

二、政府性基金預(yù)算收支調(diào)整情況（詳見附表三）

（一）政府性基金收入調(diào)整情況

全年政府基金收入預(yù)計完成59,016萬元，比年初預(yù)算增加846萬元，其中：

?1.本級收入預(yù)計完成54,778萬元，比年初預(yù)算增加838萬元。主要是國有土地使用權(quán)出讓收入增加2,900萬元；污水處理費收入增加1,000萬元；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入增加24萬元； 新型墻體材料專項基金收入減少186萬元；政府性住房基金收入減少2,900萬元；其余各項基金收入與年初預(yù)算持平。

2. 轉(zhuǎn)移性收入預(yù)計完成4,238萬元，比年初預(yù)算增加收入8萬元，為上年結(jié)余收入增加。

（二）政府性基金支出調(diào)整情況

根據(jù)全年政府性基金收入預(yù)計完成情況，建議增加2015年政府性基金支出303萬元，其中：

1．政府住房基金支出減少2,886萬元。其中：進德、成團鎮(zhèn)周轉(zhuǎn)房配套資金160萬元；2014年農(nóng)村危房改造縣配套經(jīng)費180萬元；看守所遷建經(jīng)費1,654萬元；拉堡派出所遷建經(jīng)費（啟動經(jīng)費）500萬元；柳西綜合樓及行政事業(yè)單位辦公用房租金146萬元；柳興小苑廉租房建設(shè)缺口、院內(nèi)硬化、綠化及圍墻建設(shè)經(jīng)費125萬元；柳西溫馨苑道路、排水建設(shè)經(jīng)費71萬元；山伯嶺林場保障房道路改造經(jīng)費50萬元。（以上項目按級規(guī)定調(diào)至國有土地出讓科目支出列支）

2．國有土地使用權(quán)出讓金支出增加2,886萬元。

（1）調(diào)增支出：進德、成團鎮(zhèn)周轉(zhuǎn)房配套資金160萬元；2014年農(nóng)村危房改造縣配套經(jīng)費180萬元；看守所遷建經(jīng)費1654萬元；拉堡派出所遷建經(jīng)費（啟動經(jīng)費）500萬元；柳西綜合樓及行政事業(yè)單位辦公用房租金146萬元；柳興小苑廉租房建設(shè)缺口、院內(nèi)硬化、綠化及圍墻建設(shè)經(jīng)費125萬元；柳西溫馨苑道路、排水建設(shè)經(jīng)費71萬元；山伯嶺林場保障房道路改造經(jīng)費50萬元；建設(shè)局大樓建設(shè)經(jīng)費500萬元；預(yù)留成本支出共18,298萬元等。

（2）調(diào)減支出：“六個一”縣級配套經(jīng)費200萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾轉(zhuǎn)運站建設(shè)及設(shè)備購置經(jīng)費333萬元；柳堡路建設(shè)資金（含柳堡路隔離欄交通設(shè)施建設(shè)經(jīng)費）2,414萬元；縣城排污管網(wǎng)改造工程經(jīng)費480萬元；基隆開發(fā)區(qū)路燈安裝經(jīng)費250萬元；現(xiàn)代農(nóng)業(yè)核心區(qū)配套經(jīng)費400萬元；新城區(qū)中心區(qū)控規(guī)修編經(jīng)費200萬元；縣水泥廠職工安置經(jīng)費2,871萬元；預(yù)留2015年還本付息資金11,649萬元。

3．農(nóng)業(yè)地開發(fā)資金支出減少400萬元。為現(xiàn)代農(nóng)業(yè)核心區(qū)配套經(jīng)費400萬元。

4．新型墻體材料專項基金支出減少297萬元。墻改專用基金項目297萬元。

5.污水處理費及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排支出增加1,000萬元。為污水處理收入安排項目1,000萬元。（按上級科目變動由公共財政科目轉(zhuǎn)列基金科目）

（三）年度收支平衡情況

調(diào)整后，全年政府性基金總收入59,016萬元，其中當(dāng)年收入54,778萬元，比年初增加838萬元；上年結(jié)余收入4,238萬元，比年初增加8萬元。政府性基金總支出59,016萬元，其中當(dāng)年支出為54,953萬元，比年初預(yù)算增加303萬元；轉(zhuǎn)移性支出（年終結(jié)余）4,063萬元，比年初預(yù)算增加543萬元。

三、社會保險基金收支調(diào)整情況（詳見附表四）

（一）社會保險基金收入調(diào)整情況

全年社會保險基金收入預(yù)計完成47,509萬元，比年初增加1,561萬元。主要是企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入增加1,042萬元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險基金增加519萬元。

（二）社會保險基金支出調(diào)整情況

根據(jù)全年社會保險基金收入預(yù)計完成情況，建議增加2015年社會保險基金支出500萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出增加500萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出和新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險基金支出與年初預(yù)算持平。

（三）年度社會保險基金收支平衡情況。

調(diào)整后，全年社會保險基金收入47,509萬元，比年初增加1,561萬元；社會保險基金支出66,432萬元，比年初增加500萬元；當(dāng)年收支結(jié)余-18,923萬元（其中企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金結(jié)余-21,328萬元），年末累計結(jié)余-23,629萬元（其中企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金累計結(jié)余-37,766萬元）。

四、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)整情況（詳見附表五）

（一）國有資本經(jīng)營收入調(diào)整情況

全年國有資本經(jīng)營收入預(yù)計完成426萬元，比年初預(yù)算增加254萬元，為國有參股公司股利、股息及其他收入230萬元。

（二）國有資本經(jīng)營支出調(diào)整情況

根據(jù)全年國有資本經(jīng)營收入預(yù)計完成情況，建議增加2015年國有資本經(jīng)營支出254萬元。主要是消化縣水泥廠職工安置暫付款132萬元;增加鴻源公司國有資產(chǎn)收益所得72萬元；預(yù)留11-12月超收安排項目支出50萬元。

（三）年度國有資本經(jīng)營收支平衡情況

調(diào)整后，全年國有資本經(jīng)營收入426萬元，比年初增加254萬元；國有資本經(jīng)營支出426萬元，比年初增加254萬元。調(diào)整后，當(dāng)年收支平衡。

?

?

?

附件：1.?柳江縣2015年財政收入預(yù)算調(diào)整建議表（表一）

2.?柳江縣2015年公共財政預(yù)算收支調(diào)整建議表（表二）

3.?柳江縣2015年基金收支預(yù)算調(diào)整建議表（表三）

4．柳江縣2015年社會保險基金預(yù)算調(diào)整建議表（表四）

5．柳江縣2015年國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)整建議表（表五）

?

?

?