柳江縣2011年財政預算執行情況

和2012年財政預算（草案）報告

2012年2月16日在柳江縣第十五屆人民代表大會第二次會議上

縣財政局局長 陶 勝

各位代表：

受縣人民政府委托，我向大會報告2011年全縣財政預算執行情況和2012年財政預算（草案），請予以審議，請各位政協委員和列席會議的同志提出意見。

2011年預算執行情況

2011年，在縣委的正確領導下，在縣人大、縣政協的監督支持下，財稅部門深入貫徹科學發展觀，落實縣十四屆人大六次會議和縣第十三次黨代會精神，緊緊圍繞“升級轉型、跨越發展”主題，發揮財政職能，堅持依法理財，圓滿地完成了縣十四屆人大六次會議確定的財政預算，為“十二五”良好開局提供了財力支撐。

一、一般預算收支執行情況

(一)收入執行情況

2011年全縣財政收入完成108,100萬元，完成預算調整的104.3%，同比增長22.8% 。其中：上劃中央“兩稅”和所得稅收入51,390萬元，完成預算調整的102.5% ，同比增長23.4%；上劃自治區“四稅”收入13,748萬元，完成預算調整的113.5%，同比增長23.6%；一般預算收入42,962萬元，完成預算調整的103.9%，同比增長21.9%。

在財政收入中，稅收收入完成103,385萬元，完成預算調整的106.8%，同比增長25.8%，占財政收入的95.6%，占一般預算收入的89%；非稅收入完成4,715萬元，完成預算調整的69.2%。

2011年全縣財政總收入140,138萬元，其構成是:

1．一般預算收入42,962萬元；

2．上級財力性補助收入30,985萬元，其中：（1）上劃中央“兩稅”返還收入5,064萬元;（2）自治區分享四稅轉移支付補助3,406萬元；（3）所得稅基數返還收入 1,157萬元；（4）成品油價格和稅費改革稅收返還收入822萬元；（5）增資轉移支付補助收入7,572萬元；（6）農村稅費改革轉移支付補助4,080萬元；（7）一般性轉移支付補助5,759萬元；（8）民族地區轉移支付補助486萬元；（9）緩解縣鄉財政困難補助收入2,195萬元；(10)產糧大縣獎勵資金300萬元；（11）其他各項補助144萬元（結算補助收入84萬元，提高村干補貼轉移支付補助60萬元）;

3．上級專項補助收入60,508萬元，其中：（1）中央、自治區專項補助收入58,915萬元；（2）市級補助收入1,593萬元；

4．債券轉貸收入1,000萬元;

5．上年結余收入(2010年結轉到2011年的專款)4,683萬元。

(二)支出執行情況

2011年全縣財政總支出139,704萬元，其中：一般預算支出136,704萬元，同比增加21,437萬元，增長18.6%；上解市區支出3,000萬元。

按功能科目分類，一般預算支出具體完成情況如下：

（1）一般公共服務支出15,950萬元，同比增長6%。

（2）國防支出186萬元，同比增長0.5%。

（3）公共安全支出7,844萬元，同比增長8.1%。

（4）教育支出30,543萬元，同比增長24.7%。

（5）科學技術支出1,165萬元，同比增長30.6%。

（6）文化體育和傳媒支出972萬元，同比增長33.7%。

（7）社會保障和就業支出21,660萬元，同比增長12.7%。

（8）醫療衛生支出16,450萬元，同比增長42.4%。

（9）節能環保支出1,602萬元，同比下降6.1 %。

（10）城鄉社區事務支出3,756萬元，同比下降12.3%。

（11）農林水事務支出23,174萬元，同比增長19.5%。

（12）交通運輸支出2,396萬元，同比增長57.5%。

（13）資源勘探電力信息等事務支出1,456萬元，同比增長10倍。（14）商業服務業等事務支出1,187萬元，同比下降37.5 %。

（15）金融監管等事務支出621萬元，同比增長13倍。

（16）國土資源氣象等事務支出1,762萬元，同比增長1倍。

（17）住房保障支出4,489萬元，同比增長6.7%。

（18）糧油物資管理事務支出132萬元，同比增長3.1%。

（19）儲備事務支出20萬元。

（20）國債還本付息支出153萬元，同比增長1.9倍。

（21）其他支出1,186萬元，同比下降28.6%。

(三)收支平衡情況

2011年全縣財政總收入140,138萬元，財政總支出139,704萬元，收入和支出相抵，年終滾存結余434萬元。

（四）法定支出保障情況

2011年財政經常性財政收入為60,634萬元，同比增長20.9%，按可比口徑計算（即本級財政安排），教育、科技和農林水支出分別增長23.9%、26.7%和21.3%，均高于地方財政經常性收入增長20.9%的增幅，達到法定增長要求。

二、基金預算收支執行情況

（一）收入執行情況

2011年全縣基金總收入32,980萬元，其構成是：

1．縣本級基金收入20,323萬元，其中：新型墻體材料專項基金收入1,296萬元；地方教育附加收入1,746萬元，同比增長101.6%（主要為從2011年2月起地方教育附加征收比例由1%提高到2%，此外從今年起三資企業按照規定交納地方教育附加費）；育林基金收入572萬元，同比增長45.2 %；地方水利建設基金收入181萬元，同比下降84.9%(主要為防洪保安費征收期滿,新的征收辦法尚未出臺,暫停征收)；殘疾人就業保障基金收入153萬元，同比下降19.9%；政府住房基金收入1,227萬元；國有土地收益基金收入834萬元；農業土地開發資金收入478萬元；國有土地使用權出讓收入13,836萬元,同比增加26%；

2．上級基金補助收入2,604萬元；

3．上年結余收入10,053萬元。

（二）支出執行情況

2011年全縣基金總支出15,690萬元，主要是：地方教育附加支出1,667萬元,同比增長93.6%，殘疾人就業保障金支出137萬元，同比增長136.2%；國有土地使用出讓金支出6,886萬元，同比下降1.2%；新增建設用地土地有償使用費支出4,977萬元，同比增加66.6%；育林基金支出625萬元；同比增加124.8%；森林植被恢復費150萬元，同比增長4倍；地方水利建設基金支出479萬元，同比下降57.5%(主要原因為2011年防洪保安費征收期滿,新的征收辦法尚未出臺,暫停征收，導致2011年水利建設基金收入比2010年減少1,021萬元，地方水利建設資金支出也相應減少)；大中型水庫庫區基金支出617萬元，同比增長29.8倍（主要為撥付上級專項資金）；彩票事務支出152萬元，同比增長2%。

（二）收支平衡情況

2011年全縣基金總收入32,980萬元，基金總支出15,690萬元，收入和支出相抵，年終滾存結余17,290萬元。

上述預算執行結果尚未得到上級財政部門的批復，在決算編審后，還會有一些變動，我們將在上級財政部門批復預算執行結果后報縣人大常委會審批。

三、2011年的主要工作

（一）抓好財政收入征管，增大財政收入規模，提高收入質量。

2011年，國家從實行積極的財政政策和貨幣政策轉向實施積極的財政政策和穩健的貨幣政策。我們審時度勢，充分分析我縣經濟和財政收入態勢，提出早計劃、早部署、早安排、早落實的征管工作要求，確定階段工作重點，集中力量，改進服務，做好稅收分析、納稅評估、稅源監控、稅務稽查各項工作，全力以赴抓收入征管。全縣財政收入、稅收收入雙雙跨越10億大關，分別達到10.81億元、10.34億元，分別增長22.8%、25.8%，成為全區13個財政收入超10億元縣之一，排名第7位。

?（二）抓好財政資金項目，做大經濟總量，夯實財源基礎。

我縣是典型的吃飯型財政。經濟建設資金主要靠上級財政專項資金的投入。財政部門充分發揮自身優勢，積極組織、協調相關部門做好項目的可行性研究，完善提升項目庫，主動與上級有關部門溝通，做好項目對接。2011年，共爭取到上級專項經濟建設資金32,400萬元，有力地拉動了我縣經濟增長。

（三）大力支持“三農”工作，統籌城鄉發展，促進服務均等化。

按照穩糧保供給、增收惠民生、改革促統籌、強基增后勁的要求，共投入三農的資金達23,174萬元。其中，投入農業基礎設施建設資金11,500萬元，主要用于小型農田水利、水庫除險加固、農村飲水安全、農業綜合開發、村屯道路建設；投入7,905萬元用于農業新技術引進及推廣、農業產業化龍頭企業、農村經濟組織建設、農業技術服務體系建設和良種的引進、改良，特色農產品基地和品牌培育。

（四）努力改善民生，促進社會公平。

投入民生項目建設資金80,416萬元，占一般預算支出的58.8%。重點支持教育、科技、文化、醫療衛生、社會保障和就業、公共安全、保障性安居工程。其中，投入教育專項11,982萬元，加強教學設施建設、落實貧困寄宿生生活補貼、資助貧困大學新生入學、落實國家職業教育助學金、普通高中助學金等政策；投入科技專項資金1,016萬元支持技術創新和新技術的引進、推廣；投入農村文化建設專項經費336萬元，豐富了城鄉文化生活；投入了醫療衛生資金16,450萬元，社會保障支出21,660萬元，保障性安居工程1,782萬元，就業和再就業資金475萬元；安排公共安全經費7,844萬元。?

???（五）加強財政監督檢查，規范財政管理，提高財政資金效益。

對近兩年來的各項涉農資金進行了專項檢查，糾正了有關單位在資金管理使用中存在的一些問題；開展了政府融資平臺專項整治并對縣城投公司、園投公司、水投公司等三家融資平臺開展會計信息質量檢查，針對在會計基礎工作方面存在的問題督促其限期整改；對我縣歷年來的政府債務進行了全面的檢查清理，確定縣政府直接債務余額，摸清了政府債務“家底”；對我縣的公務用車進行了全面清理，并依規進行了違規車輛處理；開展了財政專戶清理專項工作，按規定撤并了財政專戶24個，制定了《柳江縣預算單位銀行賬戶和財政專戶管理暫行辦法》，從制度上加強對財政專戶的規范管理，保證了財政資金的安全高效；政府采購范圍擴大到對工程采購的監管，完成政府采購額9,201萬元，同比增加4,791萬元，節約資金671萬元，資金節約率6.8%。完成了財政信息化管理大平臺建設，把辦公和資金管理的所有環節、全過程置于平臺上，實現了財政系統內上、下共同監督。在工作中，我們自覺接受人大、政協、審計等各方面的監督。對人大及其常委會預算執行情況的有關決議、審計決定中指出的問題全部整改，完善制度，規范管理。對提出的建議，認真研究加以落實。

（六）抓好和諧班子建設，提高干部綜合素質，增強隊伍執行力。

樹立大部制理念，建設財稅統一的“大班子”，推行集體議事制度。征管工作中的重大事項，由財稅部門大班子集體討論，民主決策；加強干部培訓和廉政文化建設，完善各項工作制度，規范各項管理程序，實行服務承諾制；注重青年干部培養，實施干部成才激勵機制，讓優秀干部脫穎而出。

2011年，我縣財政收入突破10億大關，發展勢頭良好。但我縣財政工作中所存在的問題和困難應高度重視，主要是：新的財源增長點少，可支配財力小，政策性、必需性支出遠遠大于可支配財力的增長，政府債務已開始向財政轉移和累積，收支矛盾快速加劇；群眾要求政府提供高質量的公共產品、促進就業，增加收入，改善生產生活條件強烈；一些部門的資金緊缺與使用績效低下并存；財政管理基礎和會計基礎工作還存在薄弱環節，一些財稅干部缺乏工作的激情。這些困難和問題，有些是在財政發展和改革中不可避免的，有些是我們主觀努力不夠，我們將高度重視，積極研究有效辦法，采取有力措施，在今后工作中逐步加以解決。

2012年財政預算草案

2012年我縣財政工作的總體要求是：深入貫徹落實科學發展觀，把握“升級轉型、跨越發展”主題，按照“解放思想，強化作風，重點突破，穩中求快”的“十六字發展方針”，認真履行財政職能，堅持依法理財，著力于建設發展、民生、和諧、績效和透明五個財政，優化支出結構，加大對“三農”、教育、醫療衛生、社會保障和就業、保障性安居工程、文化的投入，切實保障和改善民生。加強財政科學管理，提高財政資金使用效益，促進經濟結構調整，保持經濟平穩較快發展，保持社會和諧穩定，以優異成績迎接黨的十八大勝利召開。

一、一般預算收支安排情況

（一）財政預算收入安排

全縣財政收入計劃安排123,200萬元，同比增長14%。其中：上劃中央“兩稅”和所得稅收入59,637萬元，同比增長16%；上劃自治區“四稅”收入15,718萬元，同比增長 14.3%；一般預算收入47,845萬元，同比增長11.4%。財政經常性收入增長6.3%。

按征管職能部門劃分：國稅部門61,060萬元，同比增加8,680萬元，增長16.6%；地稅部門58,780萬元，增加5,760萬元，增長10.9%；財政部門3,360萬元，同比增加660萬元，增長24.4%。

2012年全縣財政總收入77,649萬元，構成是：

（一）一般預算收入47,845萬元；

（二）上級財力補助收入29,804萬元，其中：（1）上劃中央“兩稅”返還收入5,320萬元；（2）自治區分享四稅轉移支付補助3,406萬元；（3）所得稅基數返還收入1,157萬元；（4）成品油價格和稅費改革稅收返還收入822萬元；（5）一般性轉移支付補助5,170萬元；（6）增資轉移支付補助收入7,572萬元；（7）農村稅費改革轉移支付補助4,080萬元；（8）民族地區轉移支付補助486萬元；（9）緩解縣鄉財政困難補助收入1,347萬元；（10）產糧大縣獎勵資金300萬元；（11）其他各項補助144萬元（結算補助收入84萬元；提高村干補貼轉移支付補助60萬元）。

（二）財政預算支出安排

2012年全縣財政總支出預計安排77,649萬元，與財政總收入持平。其中：一般預算支出安排74,649萬元，比上年年初預算安排增加11,102萬元，增長17.5%；上解區市支出預計3,000萬元。

按功能科目分類，支出具體安排如下：

一般公共服務11,722萬元，同比增長7%。

國防106萬元，同比增長6.8%。

公共安全5,154萬元，同比增長23.3%。

教育17,930萬元，同比增長7.4%。

科學技術761萬元，同比增長8.5%。

文化體育與傳媒590萬元，同比下降9.5%。

社會保障和就業11,941萬元，同比增長3%。

醫療衛生4,246萬元，同比下降2.7%。

節能環保433萬元，同比增長6.2%。

城鄉社區事務2,712萬元，同比增長7.8%。

農林水事務3,630萬元，同比增長7.4%。

交通運輸963萬元，同比增長4.1%。

采掘電力信息等事務125萬元,同比增長38.7%。

商業服務業等事務106萬元, 同比增長31.2%。

國土資源氣象事務544萬元, 同比增長17.2%。

住房保障支出2,804萬元, 同比增長2.6%。

糧油物資管理事務170萬元, 同比增長31%。

預備費1,000萬元, 同比增長25%。

國債還本付息150萬元。

其他支出9,564萬元，同比增長2.4倍。

以上支出的安排，在保障法定支出增長方面，按可比口徑計算（即本級財政安排），教育、科技和農林水支出分別增長7.4%、8.5%和7.4%，均高于地方財政經常性收入增長6.3%的增幅，達到法定增長要求。

二、基金預算安排情況

2012年縣本級基金收入預算安排7,740萬元，其構成是：新型墻體材料專項基金收入200萬元；地方教育附加收入2,000萬元；育林基金收入300萬元；殘疾人就業保障基金收入140萬元；政府住房基金收入300萬元；城市公用事業附加收入100萬元；國有土地收益基金收入250萬元；農業土地開發資金收入100萬元；國有土地使用權出讓收入4,350萬元。

2012年基金支出預算安排22,070萬元（含動用基金凈結余安排14,330萬元），其構成是：地方教育附加支出2,079萬元；殘疾人就業保障金支出140萬元；政府住房基金支出1,527萬元；國有土地使用出讓金支出14,700萬元；城市公用事業附加安排支出100萬元；國有土地收益基金安排支出1，087萬元；農業土地開發資金支出578萬元；育林基金支出363萬元；新型墻體材料專項基金支出1,496萬元。

三、攻堅克難，凝心聚力，全面完成2012年財政預算任務

2012年是我縣實施“升級轉型”戰略、實現新跨越打基礎的重要之年，面對更高的要求，我們必須重新審視、探索、謀劃新形勢下的財政工作，在理財理念、機制、措施上要有新的突破，努力實現我縣財政跨越發展。

(一) 支持經濟發展，促進財政增收，打造發展財政。

要牢固樹立“經濟決定財政，財政促進經濟”的理念，大力推進產業“升級轉型”，在轉變中加快發展，在發展中求得提升，在提升中實現增收，促進經濟與財政的良性循環協調發展。一是支持推進工業主導型經濟建設。研究和充分利用好產業政策，整合各類可用資金，集中優勢，支持重點項目、重點企業和微型企業成長；加大對出口型、科技創新型、品牌型企業的支持力度，促進產業升級；二是支持工業園區基礎設施和公共服務體系、園區投資公司融資機制建設，優化園區投資、管理環境；三是大力支持加快第三產業發展，創造更多就業機會，增加地方稅收。

(二) 保障改善民生，促進服務均等，打造民生財政。

正確把握和處理發展經濟和改善民生關系，繼續加大對教育的投入，在保持義務教育經費法定增長的前提下，重點支持義務教育寄宿制學校、高中、職業學校建設，落實好各類獎補政策；繼續加大對促進就業和再就業的資金投入，落實財稅扶持政策，優化就業環境；繼續穩步提高企業退休人員養老金、城鄉低保、新型農村合作醫療、農村新型養老的財政補助水平；繼續實施保障性住房、安全飲水工程和農村扶貧開發，進一步改善困難群眾生產生活條件；支持城鄉醫療保障制度改革，緩解城鄉居民看病難看病貴的問題；推行事業單位績效工資改革。

（三）強化主動服務，促進社會公平，打造和諧財政。

一要加大對社會管理方面的投入，發揮財政的二次分配職能，逐步合理縮小分配差距，促進社會環境和諧。二要加強對中央和自治區的財政金融政策研究，及時掌握資金分配動向和扶持重點，積極爭取上級專項資金支持。三要主動服從縣委中心工作，為各鄉鎮、部門提供更優質服務，促進行政環境和諧。四要緊緊圍繞財政文化，反腐倡廉制度和執行力建設，促進機關內部和諧。

（四）轉變理財理念，促進財政提效，打造績效財政。

一是要細化預算編制，強化預算約束，嚴格追加審批；二是要深化國庫集中支付改革，完善國庫集中支付辦法，提高財政直接支付的比例，減少授權支付額度；三是要進一步擴大政府采購規模，發揮集中采購的規模效益；四是整合各類資金，集中財力辦大事，發揮財政資金的規模效益；五是要規范政府投資范圍，控制新增債務規模，處理化解不良債務，防范政府債務風險；六是要積極探索建立預算編制有目標、預算執行有監控、評價結果有反饋、反饋結果有運用的預算績效管理模式，提高財政資金使用效益。

（五）加強制度建設，促進規范管理，打造透明財政

一是完善財政收入征管和監督機制。繼續加強社會綜合治稅力度，把財政監督覆蓋到收入征管的各個工作環節，切實做到應收盡收；二是制定更加科學的財政資金分配標準，規范資金分配辦法；三是穩步推進預決算公開，逐步推行“三公”經費公開制度和公開會計信息質量監督檢查結果；積極推行財政投資重大建設項目公示制度。

各位代表，2012年，經濟發展的不確定因素較多，形勢復雜，財政預算任務繁重而艱巨，但我們相信，在縣委的正確領導下，在縣人大、縣政協的監督和支持下，多思經濟發展之道，多謀培植財源之策，多出財政增收之舉，以充分了解財情、充滿十分激情、能做好大事情、不出一點事情的作風和豪邁，為加快建設幸福宜居新柳江作出更大的貢獻。