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柳江區(qū)2021年本級(jí)預(yù)算調(diào)整方案 （草案）
來源：
柳州市柳江區(qū)財(cái)政局 |
發(fā)布日期：
2022-01-12 09:05
區(qū)人大常委會(huì)：
今年以來，由于宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、國(guó)家財(cái)稅政策的變化以及自治區(qū)核定并代我區(qū)發(fā)行地方政府債券額度等因素影響，我區(qū)財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行在實(shí)際執(zhí)行過程中較年初預(yù)算發(fā)生了一些不可預(yù)見的增減變動(dòng)。根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》和《廣西壯族自治區(qū)預(yù)算監(jiān)督條例》相關(guān)規(guī)定，需對(duì)財(cái)政年初預(yù)算收支安排情況進(jìn)行調(diào)整。現(xiàn)將2021我區(qū)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案報(bào)告如下：
一、1-10月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1-10月，全區(qū)組織財(cái)政收入累計(jì)完成194,524萬元，完成年初預(yù)算258,700萬元的75.2%，同比下降8.7%。其中：稅務(wù)部門完成收入161,796萬元，完成年初預(yù)算75%，同比增長(zhǎng)1.7%；財(cái)政部門完成收入32,728萬元，完成年初預(yù)算76.3%，同比下降39.4%。
1-10月，全區(qū)一般公共預(yù)算收入106,116萬元，完成年初預(yù)算73.8%，同比下降16.9%。一般公共預(yù)算支出244,448萬元，完成年初預(yù)算79.9%，同比增長(zhǎng)3.6%。
1-10月，全區(qū)本級(jí)政府性基金預(yù)算收入6,840萬元，完成年初預(yù)算75.8%；當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出107,037萬元，完成年初預(yù)算75.9%。
1-10月，全區(qū)本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入269萬元，完成年初預(yù)算134.5%；當(dāng)年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出216萬元，完成年初預(yù)算108%。
1-10月，全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入合計(jì)28,086萬元，完成年初預(yù)算71.9%；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出合計(jì)28,602萬元，完成年初預(yù)算79%。
二、一般公共預(yù)算收支調(diào)整情況
（一）組織財(cái)政收入預(yù)算調(diào)整情況（詳見附表一）
受宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化、財(cái)稅政策調(diào)整等因素影響，今年以來我區(qū)財(cái)政收入總體呈現(xiàn)逐月收縮態(tài)勢(shì)，“穩(wěn)增長(zhǎng)”工作面臨巨大困難和壓力。一是受房地產(chǎn)調(diào)控政策等因素影響，房地產(chǎn)行業(yè)投資額和銷售額銳減，涉及房產(chǎn)及土地稅收大幅度減收；二是受大宗商品價(jià)格快速上漲、“能耗雙控”及訂單回落等因素影響，部分企業(yè)產(chǎn)能下降、進(jìn)項(xiàng)稅額突增，增值稅等稅收相應(yīng)減少；三是增值稅增量留抵退稅政策范圍擴(kuò)大、土地增值稅清算政策調(diào)整、提前享受研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除以及制造業(yè)中小微企業(yè)延緩繳納第四季度部分稅費(fèi)等稅費(fèi)優(yōu)惠政策的實(shí)施，造成有關(guān)稅費(fèi)政策性減收；四是我區(qū)工礦廢棄復(fù)墾指標(biāo)以及剩余城區(qū)、穿山市場(chǎng)所有權(quán)轉(zhuǎn)讓工作推進(jìn)困難，在年內(nèi)實(shí)現(xiàn)收入入庫的難度較大，非稅收入的拉動(dòng)作用有限。
綜合各項(xiàng)收入增減變動(dòng)情況，全年組織財(cái)政收入預(yù)算調(diào)整為248,700萬元，比年初預(yù)算258,700萬元目標(biāo)減少10,000萬元，同比增長(zhǎng)1%。其中：（1）按征收部門組織收入調(diào)整情況為：稅務(wù)部門全年預(yù)計(jì)完成205,800萬元，比年初預(yù)算減少10,000萬元，同比增長(zhǎng)8%；財(cái)政部門全年預(yù)計(jì)完成42,900萬元，與年初預(yù)算一致，同比下降23.1%；（2）全口徑稅收與非稅收入數(shù)情況為：全年全口徑稅收收入預(yù)計(jì)完成202,857萬元，比年初預(yù)算減少9,373萬元，同比增長(zhǎng)8.1%；非稅收入預(yù)計(jì)完成45,843萬元，比年初預(yù)算減少627萬元，同比下降21.9%。
（二）財(cái)政總收入預(yù)算調(diào)整情況（詳見附表二）
根據(jù)全年財(cái)政收入變動(dòng)及目前上級(jí)轉(zhuǎn)移支付等變動(dòng)情況，全區(qū)財(cái)政收入總計(jì)調(diào)整為380,273萬元，比年初預(yù)算增加46,714萬元。具體調(diào)整情況為：
1.?本級(jí)財(cái)力調(diào)整為252,360萬元，比年初預(yù)算減少10,068萬元。其中：
（1）一般公共預(yù)算收入調(diào)整為148,285萬元，比年初預(yù)算增加4,478萬元。主要是稅收結(jié)構(gòu)調(diào)整以及市級(jí)代墊增值稅留抵退稅引起的本級(jí)留存財(cái)力增加；
（2）上級(jí)下達(dá)財(cái)力性補(bǔ)助收入調(diào)整為85,041萬元，比年初預(yù)算增加6,562萬元；
（3）調(diào)入資金調(diào)整為18,000萬元，比年初預(yù)算減少21,000萬元；
（4）動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)整為506萬元，比年初預(yù)算減少636萬元（根據(jù)2020年財(cái)政決算數(shù)調(diào)整）；
（5）上年本級(jí)專項(xiàng)收入結(jié)余調(diào)整為528萬元，比年初預(yù)算增加528萬元（根據(jù)2020年度財(cái)政決算數(shù)調(diào)整）。
2．地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入調(diào)整為8,276萬元，比年初預(yù)算增加8,276萬元，其中：新增債券716萬元，置換債券7,560萬元。
3．上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入調(diào)整為119,637萬元，比年初預(yù)算增加48,506萬元，其中：當(dāng)年上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入調(diào)整為118,151萬元，比年初預(yù)算增加47,020萬元（年初預(yù)算數(shù)為上級(jí)提前下達(dá)數(shù)）；上年上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入結(jié)余調(diào)整為1,486萬元，比年初預(yù)算增加1,486萬元（根據(jù)2020年度財(cái)政決算數(shù)調(diào)整）。
（三）財(cái)政支出預(yù)算調(diào)整情況（詳見附表二）
根據(jù)全年財(cái)政預(yù)算支出等變動(dòng)情況，全區(qū)當(dāng)年財(cái)政總支出調(diào)整為380,273萬元，比年初預(yù)算增加46,714萬元，其中：一般公共預(yù)算支出增加38,314萬元，債務(wù)還本支出增加8,400萬元。具體調(diào)整情況為：
1.?一般公共預(yù)算支出增加38,314萬元，其中：
（1）本級(jí)一般公共預(yù)算支出預(yù)算調(diào)整減少10,908萬元：
①?基本支出減少3,916萬元，主要為調(diào)增機(jī)關(guān)事業(yè)單位在職在編人員統(tǒng)發(fā)工資293萬元，調(diào)減機(jī)關(guān)事業(yè)單位在職在編人員績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)1,708萬元，調(diào)減預(yù)留機(jī)關(guān)事業(yè)單位績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)提公積金單位部分2,500萬元。
②?項(xiàng)目支出減少6,992萬元，其中：
新增項(xiàng)目預(yù)算9,056萬元，主要為機(jī)關(guān)事業(yè)單位死亡人員撫恤金及新增外聘人員工資福利等人員支出1,638萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位年度殘疾人保障金繳費(fèi)702萬元，鄉(xiāng)村振興新增項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)850萬元，“桂惠貸”本級(jí)財(cái)政貼息資金1,789萬元，地方政府一般債券利息128萬元，黨史學(xué)習(xí)教育工作經(jīng)費(fèi)90萬元，新辦企業(yè)免費(fèi)刻制印章專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)50萬元，市場(chǎng)監(jiān)管抽檢經(jīng)費(fèi)100萬元，國(guó)家衛(wèi)生城市復(fù)審專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)135萬元，自然資源拆除和復(fù)墾違法圖斑經(jīng)費(fèi)94萬元，防旱抗旱應(yīng)急工作經(jīng)費(fèi)80萬元，預(yù)留11-12月新增支出3,076萬元。
調(diào)減年初項(xiàng)目預(yù)算16,048萬元，主要為預(yù)留公車購置經(jīng)費(fèi)400萬元，預(yù)留培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)50萬元，預(yù)留換屆經(jīng)費(fèi)260萬元，疫情防控補(bǔ)貼資金2500萬元，機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)缺口資金2,100萬元，行政事業(yè)單位辦公用房租金8,408萬元，地方政府一般債務(wù)還本資金840萬元（調(diào)整到線下支出），公務(wù)接待費(fèi)45萬元，“關(guān)愛圓夢(mèng)”基金193萬元，農(nóng)村危房改造資金107萬元，以前年度退耕還林政策補(bǔ)助資金310萬元，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助經(jīng)費(fèi)420萬元，駐村工作隊(duì)員補(bǔ)貼經(jīng)費(fèi)250萬元，老干部活動(dòng)中心場(chǎng)地租金35萬元，園投公司園區(qū)管理經(jīng)費(fèi)124萬元（調(diào)整到國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出）。
根據(jù)預(yù)算執(zhí)行的實(shí)際情況，對(duì)預(yù)算支出科目和資金進(jìn)行科目調(diào)整或調(diào)劑，共調(diào)整資金5,382萬元，不影響總支出增減。一是年初預(yù)留項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)根據(jù)實(shí)際執(zhí)行需求安排到具體單位和支出科目，涉及資金3,884萬元，大部分資金用途不變；二是根據(jù)規(guī)定動(dòng)用預(yù)備費(fèi)1,498萬元，用于解決預(yù)算執(zhí)行過程中發(fā)生的較大突發(fā)事件，主要為新冠肺炎疫情防控醫(yī)療物資儲(chǔ)備、應(yīng)急設(shè)施建設(shè)及集中隔離點(diǎn)經(jīng)費(fèi)412萬元，重點(diǎn)人群“應(yīng)檢盡檢”核酸檢測(cè)補(bǔ)助300萬元，企業(yè)外地人員留柳過年“響應(yīng)政府號(hào)召獎(jiǎng)勵(lì)金”396萬元，進(jìn)德鎮(zhèn)水廠應(yīng)急補(bǔ)充水源工程資金390萬元。
（2）地方政府一般債券（新增）支出增加716萬元，用于小型水庫安全運(yùn)行項(xiàng)目。
（3）上級(jí)專項(xiàng)支出調(diào)整增加48,506萬元，其中當(dāng)年上級(jí)專項(xiàng)支出增加47,020萬元，上年上級(jí)專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)支出增加1,486萬元，按上級(jí)文件規(guī)定相應(yīng)調(diào)整到對(duì)應(yīng)支出科目。
2．地方政府一般債務(wù)還本支出增加8,400萬元，其中：置換債券資金安排7,560萬元，本級(jí)財(cái)政資金安排840萬元。
（四）年度一般公共預(yù)算收支平衡情況
調(diào)整后，全年財(cái)政收入總計(jì)380,273萬元，其中：一般公共財(cái)政預(yù)算收入148,285萬元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入203,192萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入8,276萬元，上年結(jié)余收入2,014萬元，調(diào)入資金動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金506萬元；財(cái)政支出總計(jì)380,273萬元，其中：一般公共預(yù)算支出344,462萬元，上解支出27,411萬元，債務(wù)還本支出8,400萬元。收支相抵，年終結(jié)余為零。
三、政府性基金預(yù)算收支調(diào)整情況（詳見附表三）
（一）政府性基金預(yù)算收入調(diào)整情況
全年政府性基金預(yù)算收入總計(jì)調(diào)整為169,125萬元，比年初預(yù)算減少10,914萬元。其中：
1．本級(jí)政府性基金預(yù)算收入調(diào)整為10,624萬元，比年初預(yù)算增加1,600萬元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入增加1,100萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入增加500萬元。
2．上級(jí)政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入調(diào)整為94,106萬元（其中市級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助90,000萬元），比年初預(yù)算減少76,400萬元，其中：當(dāng)年上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助增加3,600萬元，市級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助減少80,000萬元。
3．上年結(jié)余收入調(diào)整為495萬元，比年初預(yù)算減少14萬元（按2020年度財(cái)政決算數(shù)調(diào)整）。
4．地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入調(diào)整為63,900萬元，比年初預(yù)算增加63,900萬元。
（二）政府性基金預(yù)算支出調(diào)整情況
全年政府性基金預(yù)算支出總計(jì)調(diào)整為169,125萬元，比年初預(yù)算減少10,914萬元。具體調(diào)整情況為：
1．當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出調(diào)整為147,012萬元，比年初預(yù)算增加5,973萬元，其中：
（1）本級(jí)項(xiàng)目支出調(diào)整為82,706萬元，比年初預(yù)算減少57,827萬元：
①?國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出減少57,234萬元，主要為調(diào)減預(yù)留上級(jí)項(xiàng)目配套經(jīng)費(fèi)及項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)500萬元，調(diào)減預(yù)留重大項(xiàng)目及其他待安排項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)2,000萬元，調(diào)減鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)3,000萬元，調(diào)減政府隱性債務(wù)還本付息資金25,000萬元，調(diào)減各單位年初預(yù)算項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)30,087萬元；調(diào)增物流倉儲(chǔ)土地收儲(chǔ)項(xiàng)目余下征地資金34萬元，調(diào)增六蘭至百朋公路改建工程項(xiàng)目資金1,200萬元，調(diào)增預(yù)留11-12月土地出讓金安排項(xiàng)目支出2,119萬元；
②?城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出增加500萬元，為科目調(diào)整增加支出；
③?地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出減少1,185萬元，其中：科目調(diào)整引起支出減少772萬元，調(diào)減地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本資金413萬元（調(diào)整到線下支出）；
④?地方政府專項(xiàng)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出增加92萬元，為科目調(diào)整引起增加。
（2）地方政府專項(xiàng)債券（新增）支出增加60,200萬元，主要為粵桂智能家電產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)-新興工業(yè)園柳石路東片區(qū)A區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目8,000萬元，柳州四方智能家電科技園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目23000萬元，新興工業(yè)園四方片區(qū)標(biāo)準(zhǔn)廠房項(xiàng)目11,000萬元，健康養(yǎng)老綜合服務(wù)中心項(xiàng)目16,800萬元，“糧安工程”中心糧庫建設(shè)項(xiàng)目1,400萬元。
（3）上級(jí)政府性基金專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出調(diào)整為4,106萬元，比年初預(yù)算增加3,600萬元，均為當(dāng)年上級(jí)下達(dá)補(bǔ)助收入增加（年初預(yù)算數(shù)為上級(jí)提前下達(dá)數(shù)）。
2．地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出增加4,113萬元，其中：置換債券資金安排3,700萬元，本級(jí)財(cái)政資金安排413萬元。
3．調(diào)出資金18,000萬元，比年初預(yù)算減少21,000萬元。
（三）年度政府性基金預(yù)算收支平衡情況
調(diào)整后，全年政府性基金預(yù)算收入總計(jì)169,125萬元，其中：當(dāng)年區(qū)本級(jí)收入10,624萬元，上級(jí)政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入94,106萬元，上年結(jié)余收入495萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入63,900萬元。當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出為147,012萬元，債務(wù)還本支出4,113萬元，調(diào)出資金18,000萬元。收支相抵，年終結(jié)余為零。
四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支調(diào)整情況（詳見附表四）
（一）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入調(diào)整情況
全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總計(jì)調(diào)整為388萬元，比年初預(yù)算增加188萬元，其中：
1．本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入調(diào)整為364萬元，比年初預(yù)算增加164萬元，具體調(diào)整情況為：股利、股息收入147萬元，比年初預(yù)算增加97萬元；其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入217萬元，比年初預(yù)算增加67萬元。
2．上級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入調(diào)整為24萬元，比年初預(yù)算增加24萬元。
（二）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出調(diào)整情況
全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出調(diào)整為388萬元，比年初預(yù)算增加188萬元，其中：
（1）本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出調(diào)整為364萬元，比年初預(yù)算增加164萬元，主要為調(diào)增鴻源公司管理經(jīng)費(fèi)40萬元，調(diào)增區(qū)園投公司園區(qū)管理經(jīng)費(fèi)124萬元（從一般公共預(yù)算支出調(diào)入增加）。
（2）上級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出調(diào)整為24萬元，比年初預(yù)算增加24萬元。
（三）年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況
調(diào)整后，全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入總計(jì)388萬元，其中本級(jí)當(dāng)年收入364萬元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入24萬元。當(dāng)年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出388萬元。收支相抵，年終結(jié)余為零。
五、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支調(diào)整情況（詳見附表五）
（一）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入調(diào)整情況
全年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入調(diào)整預(yù)算安排32,939萬元，比年初預(yù)算減少6,129萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入10,746萬元，比年初預(yù)算減少151萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入22,193萬元，比年初預(yù)算減少5,978萬元。
（二）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出調(diào)整情況
全年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出調(diào)整預(yù)算安排34,562萬元，比年初預(yù)算減少1,629萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出8,308萬元，比年初預(yù)算增加271萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出26,254萬元，比年初預(yù)算減少1,900萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況
調(diào)整后，全年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算安排32,939萬元，支出預(yù)算安排34,562萬元。收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余-1,623萬元，年末累計(jì)結(jié)余31,775萬元。
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附件：1. 柳江區(qū)2021年財(cái)政收入預(yù)算調(diào)整建議表（表一）
2. 柳江區(qū)2021年一般公共預(yù)算收支調(diào)整建議表（表二）
3. 柳江區(qū)2021年政府性基金收支預(yù)算調(diào)整建議表（表三）
4．柳江區(qū)2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支調(diào)整建議表（表四）
????????5．柳江區(qū)2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支調(diào)整建議表（表五）
柳江區(qū)2021年本級(jí)預(yù)算調(diào)整方案 （草案）
來源：
柳州市柳江區(qū)財(cái)政局 |
發(fā)布日期：
2022-01-12 09:05
區(qū)人大常委會(huì)：
今年以來，由于宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、國(guó)家財(cái)稅政策的變化以及自治區(qū)核定并代我區(qū)發(fā)行地方政府債券額度等因素影響，我區(qū)財(cái)政預(yù)算收支執(zhí)行在實(shí)際執(zhí)行過程中較年初預(yù)算發(fā)生了一些不可預(yù)見的增減變動(dòng)。根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》和《廣西壯族自治區(qū)預(yù)算監(jiān)督條例》相關(guān)規(guī)定，需對(duì)財(cái)政年初預(yù)算收支安排情況進(jìn)行調(diào)整。現(xiàn)將2021我區(qū)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案報(bào)告如下：
一、1-10月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1-10月，全區(qū)組織財(cái)政收入累計(jì)完成194,524萬元，完成年初預(yù)算258,700萬元的75.2%，同比下降8.7%。其中：稅務(wù)部門完成收入161,796萬元，完成年初預(yù)算75%，同比增長(zhǎng)1.7%；財(cái)政部門完成收入32,728萬元，完成年初預(yù)算76.3%，同比下降39.4%。
1-10月，全區(qū)一般公共預(yù)算收入106,116萬元，完成年初預(yù)算73.8%，同比下降16.9%。一般公共預(yù)算支出244,448萬元，完成年初預(yù)算79.9%，同比增長(zhǎng)3.6%。
1-10月，全區(qū)本級(jí)政府性基金預(yù)算收入6,840萬元，完成年初預(yù)算75.8%；當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出107,037萬元，完成年初預(yù)算75.9%。
1-10月，全區(qū)本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入269萬元，完成年初預(yù)算134.5%；當(dāng)年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出216萬元，完成年初預(yù)算108%。
1-10月，全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入合計(jì)28,086萬元，完成年初預(yù)算71.9%；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出合計(jì)28,602萬元，完成年初預(yù)算79%。
二、一般公共預(yù)算收支調(diào)整情況
（一）組織財(cái)政收入預(yù)算調(diào)整情況（詳見附表一）
受宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化、財(cái)稅政策調(diào)整等因素影響，今年以來我區(qū)財(cái)政收入總體呈現(xiàn)逐月收縮態(tài)勢(shì)，“穩(wěn)增長(zhǎng)”工作面臨巨大困難和壓力。一是受房地產(chǎn)調(diào)控政策等因素影響，房地產(chǎn)行業(yè)投資額和銷售額銳減，涉及房產(chǎn)及土地稅收大幅度減收；二是受大宗商品價(jià)格快速上漲、“能耗雙控”及訂單回落等因素影響，部分企業(yè)產(chǎn)能下降、進(jìn)項(xiàng)稅額突增，增值稅等稅收相應(yīng)減少；三是增值稅增量留抵退稅政策范圍擴(kuò)大、土地增值稅清算政策調(diào)整、提前享受研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除以及制造業(yè)中小微企業(yè)延緩繳納第四季度部分稅費(fèi)等稅費(fèi)優(yōu)惠政策的實(shí)施，造成有關(guān)稅費(fèi)政策性減收；四是我區(qū)工礦廢棄復(fù)墾指標(biāo)以及剩余城區(qū)、穿山市場(chǎng)所有權(quán)轉(zhuǎn)讓工作推進(jìn)困難，在年內(nèi)實(shí)現(xiàn)收入入庫的難度較大，非稅收入的拉動(dòng)作用有限。
綜合各項(xiàng)收入增減變動(dòng)情況，全年組織財(cái)政收入預(yù)算調(diào)整為248,700萬元，比年初預(yù)算258,700萬元目標(biāo)減少10,000萬元，同比增長(zhǎng)1%。其中：（1）按征收部門組織收入調(diào)整情況為：稅務(wù)部門全年預(yù)計(jì)完成205,800萬元，比年初預(yù)算減少10,000萬元，同比增長(zhǎng)8%；財(cái)政部門全年預(yù)計(jì)完成42,900萬元，與年初預(yù)算一致，同比下降23.1%；（2）全口徑稅收與非稅收入數(shù)情況為：全年全口徑稅收收入預(yù)計(jì)完成202,857萬元，比年初預(yù)算減少9,373萬元，同比增長(zhǎng)8.1%；非稅收入預(yù)計(jì)完成45,843萬元，比年初預(yù)算減少627萬元，同比下降21.9%。
（二）財(cái)政總收入預(yù)算調(diào)整情況（詳見附表二）
根據(jù)全年財(cái)政收入變動(dòng)及目前上級(jí)轉(zhuǎn)移支付等變動(dòng)情況，全區(qū)財(cái)政收入總計(jì)調(diào)整為380,273萬元，比年初預(yù)算增加46,714萬元。具體調(diào)整情況為：
1.?本級(jí)財(cái)力調(diào)整為252,360萬元，比年初預(yù)算減少10,068萬元。其中：
（1）一般公共預(yù)算收入調(diào)整為148,285萬元，比年初預(yù)算增加4,478萬元。主要是稅收結(jié)構(gòu)調(diào)整以及市級(jí)代墊增值稅留抵退稅引起的本級(jí)留存財(cái)力增加；
（2）上級(jí)下達(dá)財(cái)力性補(bǔ)助收入調(diào)整為85,041萬元，比年初預(yù)算增加6,562萬元；
（3）調(diào)入資金調(diào)整為18,000萬元，比年初預(yù)算減少21,000萬元；
（4）動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)整為506萬元，比年初預(yù)算減少636萬元（根據(jù)2020年財(cái)政決算數(shù)調(diào)整）；
（5）上年本級(jí)專項(xiàng)收入結(jié)余調(diào)整為528萬元，比年初預(yù)算增加528萬元（根據(jù)2020年度財(cái)政決算數(shù)調(diào)整）。
2．地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入調(diào)整為8,276萬元，比年初預(yù)算增加8,276萬元，其中：新增債券716萬元，置換債券7,560萬元。
3．上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入調(diào)整為119,637萬元，比年初預(yù)算增加48,506萬元，其中：當(dāng)年上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入調(diào)整為118,151萬元，比年初預(yù)算增加47,020萬元（年初預(yù)算數(shù)為上級(jí)提前下達(dá)數(shù)）；上年上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入結(jié)余調(diào)整為1,486萬元，比年初預(yù)算增加1,486萬元（根據(jù)2020年度財(cái)政決算數(shù)調(diào)整）。
（三）財(cái)政支出預(yù)算調(diào)整情況（詳見附表二）
根據(jù)全年財(cái)政預(yù)算支出等變動(dòng)情況，全區(qū)當(dāng)年財(cái)政總支出調(diào)整為380,273萬元，比年初預(yù)算增加46,714萬元，其中：一般公共預(yù)算支出增加38,314萬元，債務(wù)還本支出增加8,400萬元。具體調(diào)整情況為：
1.?一般公共預(yù)算支出增加38,314萬元，其中：
（1）本級(jí)一般公共預(yù)算支出預(yù)算調(diào)整減少10,908萬元：
①?基本支出減少3,916萬元，主要為調(diào)增機(jī)關(guān)事業(yè)單位在職在編人員統(tǒng)發(fā)工資293萬元，調(diào)減機(jī)關(guān)事業(yè)單位在職在編人員績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)1,708萬元，調(diào)減預(yù)留機(jī)關(guān)事業(yè)單位績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)提公積金單位部分2,500萬元。
②?項(xiàng)目支出減少6,992萬元，其中：
新增項(xiàng)目預(yù)算9,056萬元，主要為機(jī)關(guān)事業(yè)單位死亡人員撫恤金及新增外聘人員工資福利等人員支出1,638萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位年度殘疾人保障金繳費(fèi)702萬元，鄉(xiāng)村振興新增項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)850萬元，“桂惠貸”本級(jí)財(cái)政貼息資金1,789萬元，地方政府一般債券利息128萬元，黨史學(xué)習(xí)教育工作經(jīng)費(fèi)90萬元，新辦企業(yè)免費(fèi)刻制印章專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)50萬元，市場(chǎng)監(jiān)管抽檢經(jīng)費(fèi)100萬元，國(guó)家衛(wèi)生城市復(fù)審專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)135萬元，自然資源拆除和復(fù)墾違法圖斑經(jīng)費(fèi)94萬元，防旱抗旱應(yīng)急工作經(jīng)費(fèi)80萬元，預(yù)留11-12月新增支出3,076萬元。
調(diào)減年初項(xiàng)目預(yù)算16,048萬元，主要為預(yù)留公車購置經(jīng)費(fèi)400萬元，預(yù)留培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)50萬元，預(yù)留換屆經(jīng)費(fèi)260萬元，疫情防控補(bǔ)貼資金2500萬元，機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)缺口資金2,100萬元，行政事業(yè)單位辦公用房租金8,408萬元，地方政府一般債務(wù)還本資金840萬元（調(diào)整到線下支出），公務(wù)接待費(fèi)45萬元，“關(guān)愛圓夢(mèng)”基金193萬元，農(nóng)村危房改造資金107萬元，以前年度退耕還林政策補(bǔ)助資金310萬元，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助經(jīng)費(fèi)420萬元，駐村工作隊(duì)員補(bǔ)貼經(jīng)費(fèi)250萬元，老干部活動(dòng)中心場(chǎng)地租金35萬元，園投公司園區(qū)管理經(jīng)費(fèi)124萬元（調(diào)整到國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出）。
根據(jù)預(yù)算執(zhí)行的實(shí)際情況，對(duì)預(yù)算支出科目和資金進(jìn)行科目調(diào)整或調(diào)劑，共調(diào)整資金5,382萬元，不影響總支出增減。一是年初預(yù)留項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)根據(jù)實(shí)際執(zhí)行需求安排到具體單位和支出科目，涉及資金3,884萬元，大部分資金用途不變；二是根據(jù)規(guī)定動(dòng)用預(yù)備費(fèi)1,498萬元，用于解決預(yù)算執(zhí)行過程中發(fā)生的較大突發(fā)事件，主要為新冠肺炎疫情防控醫(yī)療物資儲(chǔ)備、應(yīng)急設(shè)施建設(shè)及集中隔離點(diǎn)經(jīng)費(fèi)412萬元，重點(diǎn)人群“應(yīng)檢盡檢”核酸檢測(cè)補(bǔ)助300萬元，企業(yè)外地人員留柳過年“響應(yīng)政府號(hào)召獎(jiǎng)勵(lì)金”396萬元，進(jìn)德鎮(zhèn)水廠應(yīng)急補(bǔ)充水源工程資金390萬元。
（2）地方政府一般債券（新增）支出增加716萬元，用于小型水庫安全運(yùn)行項(xiàng)目。
（3）上級(jí)專項(xiàng)支出調(diào)整增加48,506萬元，其中當(dāng)年上級(jí)專項(xiàng)支出增加47,020萬元，上年上級(jí)專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)支出增加1,486萬元，按上級(jí)文件規(guī)定相應(yīng)調(diào)整到對(duì)應(yīng)支出科目。
2．地方政府一般債務(wù)還本支出增加8,400萬元，其中：置換債券資金安排7,560萬元，本級(jí)財(cái)政資金安排840萬元。
（四）年度一般公共預(yù)算收支平衡情況
調(diào)整后，全年財(cái)政收入總計(jì)380,273萬元，其中：一般公共財(cái)政預(yù)算收入148,285萬元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入203,192萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入8,276萬元，上年結(jié)余收入2,014萬元，調(diào)入資金動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金506萬元；財(cái)政支出總計(jì)380,273萬元，其中：一般公共預(yù)算支出344,462萬元，上解支出27,411萬元，債務(wù)還本支出8,400萬元。收支相抵，年終結(jié)余為零。
三、政府性基金預(yù)算收支調(diào)整情況（詳見附表三）
（一）政府性基金預(yù)算收入調(diào)整情況
全年政府性基金預(yù)算收入總計(jì)調(diào)整為169,125萬元，比年初預(yù)算減少10,914萬元。其中：
1．本級(jí)政府性基金預(yù)算收入調(diào)整為10,624萬元，比年初預(yù)算增加1,600萬元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入增加1,100萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入增加500萬元。
2．上級(jí)政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入調(diào)整為94,106萬元（其中市級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助90,000萬元），比年初預(yù)算減少76,400萬元，其中：當(dāng)年上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助增加3,600萬元，市級(jí)財(cái)力性補(bǔ)助減少80,000萬元。
3．上年結(jié)余收入調(diào)整為495萬元，比年初預(yù)算減少14萬元（按2020年度財(cái)政決算數(shù)調(diào)整）。
4．地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入調(diào)整為63,900萬元，比年初預(yù)算增加63,900萬元。
（二）政府性基金預(yù)算支出調(diào)整情況
全年政府性基金預(yù)算支出總計(jì)調(diào)整為169,125萬元，比年初預(yù)算減少10,914萬元。具體調(diào)整情況為：
1．當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出調(diào)整為147,012萬元，比年初預(yù)算增加5,973萬元，其中：
（1）本級(jí)項(xiàng)目支出調(diào)整為82,706萬元，比年初預(yù)算減少57,827萬元：
①?國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出減少57,234萬元，主要為調(diào)減預(yù)留上級(jí)項(xiàng)目配套經(jīng)費(fèi)及項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)500萬元，調(diào)減預(yù)留重大項(xiàng)目及其他待安排項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)2,000萬元，調(diào)減鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)3,000萬元，調(diào)減政府隱性債務(wù)還本付息資金25,000萬元，調(diào)減各單位年初預(yù)算項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)30,087萬元；調(diào)增物流倉儲(chǔ)土地收儲(chǔ)項(xiàng)目余下征地資金34萬元，調(diào)增六蘭至百朋公路改建工程項(xiàng)目資金1,200萬元，調(diào)增預(yù)留11-12月土地出讓金安排項(xiàng)目支出2,119萬元；
②?城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出增加500萬元，為科目調(diào)整增加支出；
③?地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出減少1,185萬元，其中：科目調(diào)整引起支出減少772萬元，調(diào)減地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本資金413萬元（調(diào)整到線下支出）；
④?地方政府專項(xiàng)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出增加92萬元，為科目調(diào)整引起增加。
（2）地方政府專項(xiàng)債券（新增）支出增加60,200萬元，主要為粵桂智能家電產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)-新興工業(yè)園柳石路東片區(qū)A區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目8,000萬元，柳州四方智能家電科技園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目23000萬元，新興工業(yè)園四方片區(qū)標(biāo)準(zhǔn)廠房項(xiàng)目11,000萬元，健康養(yǎng)老綜合服務(wù)中心項(xiàng)目16,800萬元，“糧安工程”中心糧庫建設(shè)項(xiàng)目1,400萬元。
（3）上級(jí)政府性基金專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出調(diào)整為4,106萬元，比年初預(yù)算增加3,600萬元，均為當(dāng)年上級(jí)下達(dá)補(bǔ)助收入增加（年初預(yù)算數(shù)為上級(jí)提前下達(dá)數(shù)）。
2．地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出增加4,113萬元，其中：置換債券資金安排3,700萬元，本級(jí)財(cái)政資金安排413萬元。
3．調(diào)出資金18,000萬元，比年初預(yù)算減少21,000萬元。
（三）年度政府性基金預(yù)算收支平衡情況
調(diào)整后，全年政府性基金預(yù)算收入總計(jì)169,125萬元，其中：當(dāng)年區(qū)本級(jí)收入10,624萬元，上級(jí)政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入94,106萬元，上年結(jié)余收入495萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入63,900萬元。當(dāng)年政府性基金預(yù)算支出為147,012萬元，債務(wù)還本支出4,113萬元，調(diào)出資金18,000萬元。收支相抵，年終結(jié)余為零。
四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支調(diào)整情況（詳見附表四）
（一）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入調(diào)整情況
全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總計(jì)調(diào)整為388萬元，比年初預(yù)算增加188萬元，其中：
1．本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入調(diào)整為364萬元，比年初預(yù)算增加164萬元，具體調(diào)整情況為：股利、股息收入147萬元，比年初預(yù)算增加97萬元；其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入217萬元，比年初預(yù)算增加67萬元。
2．上級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入調(diào)整為24萬元，比年初預(yù)算增加24萬元。
（二）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出調(diào)整情況
全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出調(diào)整為388萬元，比年初預(yù)算增加188萬元，其中：
（1）本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出調(diào)整為364萬元，比年初預(yù)算增加164萬元，主要為調(diào)增鴻源公司管理經(jīng)費(fèi)40萬元，調(diào)增區(qū)園投公司園區(qū)管理經(jīng)費(fèi)124萬元（從一般公共預(yù)算支出調(diào)入增加）。
（2）上級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出調(diào)整為24萬元，比年初預(yù)算增加24萬元。
（三）年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況
調(diào)整后，全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入總計(jì)388萬元，其中本級(jí)當(dāng)年收入364萬元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入24萬元。當(dāng)年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出388萬元。收支相抵，年終結(jié)余為零。
五、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支調(diào)整情況（詳見附表五）
（一）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入調(diào)整情況
全年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入調(diào)整預(yù)算安排32,939萬元，比年初預(yù)算減少6,129萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入10,746萬元，比年初預(yù)算減少151萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入22,193萬元，比年初預(yù)算減少5,978萬元。
（二）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出調(diào)整情況
全年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出調(diào)整預(yù)算安排34,562萬元，比年初預(yù)算減少1,629萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出8,308萬元，比年初預(yù)算增加271萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出26,254萬元，比年初預(yù)算減少1,900萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況
調(diào)整后，全年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算安排32,939萬元，支出預(yù)算安排34,562萬元。收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余-1,623萬元，年末累計(jì)結(jié)余31,775萬元。
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附件：1. 柳江區(qū)2021年財(cái)政收入預(yù)算調(diào)整建議表（表一）
2. 柳江區(qū)2021年一般公共預(yù)算收支調(diào)整建議表（表二）
3. 柳江區(qū)2021年政府性基金收支預(yù)算調(diào)整建議表（表三）
4．柳江區(qū)2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支調(diào)整建議表（表四）
????????5．柳江區(qū)2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支調(diào)整建議表（表五）
