區人大常委會：

2017年以來，我區財政預算收支執行情況總體保持平穩，符合我區經濟發展實際，由于經濟、財政各種因素影響，財政收支在實際執行過程中發生了一些不可預見的增減變動，按照《中華人民共和國預算法》和《廣西壯族自治區預算監督條例》相關規定，需對預算收支相關項目進行相應調整。現2017年柳江區財政預算調整方案報告如下，請予審議。

一、?一般公共預算收支調整情況

（一）財政收入及財力調整情況

1．財政收入完成情況。1-9月，全區累計組織財政收入144,503萬元，完成年初預算183,200萬元的78.9%，同比增收18,311萬元，增長14.5%。其中一般公共預算收入完成73,416萬元，完成年初預算76.5%，同比增長17.8%，增加11,084萬元。一般公共預算收入中稅收收入完成55,912萬元，完成年初預算的75.6%，同比增長30.3%，非稅收入完成17,504萬元，完成年初預算79.2%，同比下降9.8%。

2．全年組織財政收入調整情況。根據今年經濟財政新形勢，我區財政收入情況總體保持穩中有升的態勢，綜合各項收入增減變動情況預測，全年組織財政收入數調整為190,000萬元，比年初預算183,200萬元目標增加6,800萬元（含金融保險行業稅收4,044萬元）。其中：（1）按征收部門組織收入調整情況為：①國稅部門：預計完成114,344萬元，比年初預算增收4,044萬元（為金融保險行業稅收收入）；②地稅部門：預計完成53,900萬元，與年初預算持平；③財政部門：預計完成21,756萬元，比年初預算增加2,756萬元；（2）全口徑稅收與非稅收入數情況為：全區稅收收入預計完成165,144萬元，比年初預算增加4,044萬元；非稅收入預計完成24,856萬元，比年初預算增加2,756萬元。（詳見附表一、二）

3. 全年財力調整情況。根據全年財政收入預計完成的結構及目前上級財力性補助的情況測算，全區一般公共預算可用財力預計比年初預算增加61,690萬元。其中：

（1）一般公共財政預算收入97,541萬元，比年初預算增加1,530萬元。具體調整情況為：①稅收收入預計完成72,685萬元，比年初預算減少1,226萬元。其中：耕地占用稅減收較大比年初預算減少3,758萬元、增值稅比年初預算減少1,501萬元、資源稅比年初預算減少400萬元、城市維護稅比年初預算減少300萬元；營業稅、企業所得稅、個人所得稅、房產稅、印花稅、土地增值稅和契稅比年初預算分別增加32萬元、720萬元、356萬元、100萬元、500萬元、1,525萬元和1,500萬元。②非稅收入預計完成24,856萬元，比年初預算增加2,756萬元。其中專項收入、行政事業性收費、國有資源（資產）有償使用收入、其他收入比年初預算，分別增加763萬元、688萬元、275萬元、990萬元，其他各項非稅收入項目略有調整。

（2）上級財力性補助收入預計63,848萬元，比年初預算增加9,412萬元，其中：①中央、自治區稅收返還8,778萬元，比年初預算增加49萬元；②區對縣級基本財力保障機制獎補資金9,940萬元，比年初預算增加1,563萬元；③其他財力補助收入11,800萬元，比年初預算增加7,800萬元（主要是柳州市財政對柳江撤縣設區補助增加）。

（3）自治區代我區發行地方政府性債券31,448萬元（其中新增債券29,300萬元，置換債券2,148萬元），比年初預算增加26,448萬元。

（4）動用預算穩定調節基金1,345萬元，比年初預算增加300萬元（根據2016年財政決算數調整）。

（5）調入資金24,000萬元（按照財政部盤活財政存量資金有關規定，結合當年一般公共預算收支綜合平衡需要，從政府性基金預算中調入）。

4．上級專項補助調整情況。預計全年上級專項補助105,544萬元，比年初預算增加41,095萬元（年初預算數為上級提前下達數）。

5．上年結余情況調整。上年結余為8,469萬元，比年初預算減少737萬元（根據2016年度財政決算數調整）。

（詳見附表二）

（二）財政支出調整情況

根據2017年我區財政收入、財力性補助、專項補助等調整變動情況，建議增加全年財政預算支出102,048萬元（其中本級支出增加61,690萬元，上級專項支出增加40,358萬元）。其中：

1.本級支出調整增加61,690萬元，具體如下：

（1）一般公共服務支出增加6,405萬元。主要為：工資增支69萬元；各項獎勵經費3,063.58萬元；其他人員經費（撫恤金、遺屬補助等）97.35萬元；各單位存量資金安排支出845.79萬元；10-12月機關事業單位伙食補助160.8萬元；提高村級組織運轉經費853.21萬元；購車及上牌費用71.74萬元；革命工作退休干部生活醫療方面待遇48.3萬元；第一書記駐村專項工作經費和幫扶經費136萬元；購置政務服務中心工作服裝26.96萬元；個體稅收代征手續費35.74萬元；代征個體稅款手續費38.86萬元；公務用車購置經費29萬元； 2017年黨員開展組織生活保障經費273.21萬元；新增債券安排黨建工作項目化建設經費200萬元；財政投資評審項目經費300萬元等。

（2）國防支出增加37萬元。主要為：各項獎勵經費28.9萬元等。

（3）公共安全支出增加4,557萬元。主要為:?工資增支919萬元；各項獎勵經費1,481.97萬元；其他人員經費（撫恤金、外聘人員工資等）90.56萬元；各單位非稅收入安排支出89.09萬元；各單位存量資金安排支出99.28萬元；10-12月機關事業單位伙食補助61.1萬元；向廣西禁毒基金會轉款200萬元；預發20%績效獎勵116.6萬元；新增債券安排看守所遷建項目（一、二期）經費1,500萬元。

（4）教育支出增加8,222萬元。主要為：工資增支1,793萬元；其他人員經費（撫恤金、遺屬補助）86.47萬元；各項獎勵經費2,271.81萬元；各單位非稅收入安排支出637.36萬元；各單位存量資金安排支出426.42萬元；10-12月機關事業單位伙食補助447.9萬元；頂崗教師工資100萬元；新增債券安排義務教育均衡發展建設項目經費2,000萬元；教育費附加上年結余安排項目459萬元。

（5）科學技術支出增加130萬元。主要為：工資增支7萬元；各項獎勵經費121.20萬元等。

（6）文化體育與傳媒支出增加400萬元。主要為：各項獎勵經費168.35萬元；各單位非稅收入安排支出59.5萬元；第五屆文化藝術節經費90萬元；撤縣設區活動經費57.2萬元等。

（7）社會保障和就業支出增加9,551萬元。主要為：工資增支177萬元；其他人員經費（撫恤金、生活補助等）788.34萬元；各項獎勵經費326.68萬元；各單位存量資金安排支出1,000萬元；離休人員醫療補助50萬元；機關事業單位養老保險基金3,000萬元；提高村級組織運轉經費129.15萬元；消化歷年自收自支單位養老金1,425.4萬元；2017年機關事業單位離退休生活補助2,500萬元；2017年村（社區）換屆選舉工作經費97萬元。

（8）醫療衛生與計劃生育支出增加1,002萬元。主要為：工資增支34萬元；各項獎勵經費782.92萬元；存量資金安排支出114.11萬元等。

（9）節能環保支出增加254萬元。其中：

調增支出：各項獎勵經費90.96萬元；存量資金安排支出143.19萬元等。調減支出：工資調減7萬元。

（10）城鄉社區事務支出增加10,936萬元。其中：

調增支出：工資增支93萬元；各項獎勵經費435.12萬元；各單位非稅收入安排支出35.13萬元；市容局外聘人員工資及福利80萬元；打擊“兩違”工作經費500萬元；購置執法服裝經費80.66萬元；新增債券安排支出共9,758萬元，包括：新城區建設經費5,188萬元；蓮花小鎮基礎設施建設經費1,000萬元；宜居鄉村示范點建設項目經費1,000萬元；城區、鎮、村（社區）三級綜治中心建設項目經費1,000萬元；社區業務用房建設項目經費1,000萬元；農村改廁改廚建設項目經費570萬元。調減支出：工資調減27萬元。

（11）農林水事務支出增加10,028萬元。主要為：工資增支173萬元；各單位存量資金安排支出6,964.72萬元；10-12月機關事業單位伙食補助74.2萬元；產業富民專項活動180萬元；新增債券安排“一事一議”項目配套資金1,270萬元；新增債券安排道路基礎設施建設經費800萬元；易地扶貧搬遷移民配套經費142萬元（原為政府基金預算安排）；水資源費上年結余安排項目370萬元等。

（12）交通運輸支出增加3,956萬元。其中：

調增支出：各項獎勵經費32.11萬元；存量資金安排支出34.94萬元；新增債券安排通建制村水泥路項目經費2,500萬元；新增債券安排20戶以上通屯道路硬化項目1,400萬元等。調減支出：工資調減12萬元。

（13）資源勘探信息等支出增加81萬元。其中：

調增支出：各項獎勵經費52.35萬元；存量資金安排支出24萬元等。調減支出：工資調減9萬元。

（14）商業服務業等支出增加76萬元。主要為：工資增支13萬元；各項獎勵經費59.75萬元等。

（15）國土資源氣象等支出增加8,986萬元。其中：

調增支出：各項獎勵經費170.72萬元；新增債券安排土地儲備項目資金8,500萬元；新增債券安排氣象站建設項目120萬元；礦產資源收入上年結余安排項目101萬元等。調減支出：工資調減5萬元。

（16）住房保障支出增加1,493萬元。主要為：各單位存量資金安排支出206.5萬元；新增債券安排農村危房改造配套項目資金1,252萬元。

（17）糧油物資儲備支出增加30萬元。其中：

調增支出：各項獎勵經費37.43萬元等。調減支出：工資調減8萬元。

（18）預備費減少676萬元。

（19）其他支出減少9,812萬元。其中：

①年初預留增加986萬元，具體調整情況為：

調增支出：預留非稅收入安排支出300萬元；預留其他人員經費415.07萬元；預留11-12月不可預計增支項目經費1,373萬元（含林場改革經費135萬元）。

調減支出：預留采購經費92.75萬元；預留代征手續費76.29萬元；預留各單位辦公場所修繕經費52.47萬元；預留各單位非稅收入安排支出381.22萬元；預留其他人員經費（公積金、醫保等）499.8萬元。

②其他支出 減少10,798萬元，具體調整情況為：

調增支出：歷年本級承擔社會保障基金缺口1,000萬元；補發2016年機關事業單位績效及補繳公積金9,000萬元。

調減支出：學習考察經費32.14萬元；績效等各項獎勵經費9,126.77萬元；預留全縣換屆經費100萬元；存量資金沖減支出11,539萬元。

（20）債務付息支出增加1,855萬元。

（21）債務發行費支出增加31萬元。

（22）債務還本支出增加4,148萬元。

2.上級專項支出調整增加40,358萬元。按上級文件規定相應增加到對應支出科目。

（詳見附表二）

（三）年度收支平衡情況

調整后，全區財政總收入332,195萬元（含上級專項補助收入113,083萬元），比年初增加102,048萬元；財政總支出332,195萬元（含上級專項補助支出113,083萬元），比年初增加102,048萬元。收支相抵，當年財政結余為零。(詳見附表二)

二、政府性基金預算收支調整情況（詳見附表三）

（一）政府性基金收入調整情況

全年政府基金收入預計完成102,186萬元，比年初預算增加5,942萬元，其中：

1.本級收入預計完成86,422萬元，比年初預算減少278萬元，具體調整情況為：國有土地使用權出讓收入增加2,200萬元、新型墻體材料專項基金收入增加50萬元、城市公用事業附加收入減少328萬元、國有土地收益基金收入減少2,200萬元。

2.上級專項補助收入預計2,957萬元，比年初預算增加收入2,022萬元；

3．上年結余收入8,694萬元，比年初預算增加85萬元;

4．自治區代我區發行置換債券4,113萬元。

（二）政府性基金支出調整情況

1．當年政府性基金支出完成69,710萬元，比年初預算減少21,943萬元，其中：

（1）當年政府性基金支出調整減少24,000萬元，具體調整情況為：

①國有土地使用權出讓收入及對應專項債務收入安排的支出減少22,351萬元，其中：

調增項目：全區路燈電費294萬元；2017年集市改造配套資金260.58萬元；國家衛生城市復審專項工作經費540.2萬元；預留11-12月不可預見項目經費2,000萬元。

調減項目：看守所遷建項目（一、二期）經費1,500萬元；農村危房改造配套建設項目272萬元；通建制村水泥路項目工程2,500萬元；“一事一議”項目配套資金1,270萬元；土地儲備項目資金8,500萬元；新城區建設項目資金5,188萬元（以上6個項目經費均轉為新增債券安排）。易地扶貧搬遷移民配套經費142萬元（改為一般公共預算項目），預留撤縣設區各項經費1,000萬元；預留收回以前年度存量資金待安排項目支出239.42萬元；還本付息資金2,500萬元；國有土地出讓成本支出2875萬元。

②城市公用事業附加及對應專項債務收入安排的支出減少294萬元。按照國家降稅清費政策年內取消該項收費，相應支出減少。

③國有土地收益基金及對應專項債務收入安排的支出減少2,200萬元。年內收入減少，相應調減支出；

④地方政府專項債務付息支出增加841萬元；

⑤地方政府債務發行費用支出增加4萬元。

（2）上級政府性基金專項支出增加2,057萬元。上級專項補助收入增加，相應增加到對應支出科目。

2．調出資金增加24,000萬元。按照財政部盤活財政存量資金有關規定，同時考慮全年收支綜合平衡，調出一般公共預算使用。

3．債務還本支出增加（置換債）4,113萬元。

4．年終結余4,363萬元，比年初預算減少228萬元。

（三）年度收支平衡情況

調整后，全年政府性基金總收入102,186萬元，其中：當年區本級收入86,422萬元，上級政府性基金補助收入2,957萬元，上年結余8,694萬元，債務轉貸收入4,113萬元。當年政府性基金支出為69,710元；調出資金24,000萬元；債務還本支出4,113萬元。收支相抵，年終結余4,363萬元。

三、國有資本經營預算調整情況（詳見附表四）

（一）國有資本經營收入調整情況

全年國有資本經營收入預計完成893萬元，比年初預算增加264萬元，其中：國有參股公司股利、股息收入預計完成443萬元，比年初減少27萬元；其他收入預計完成450萬元，比年初預算增加291萬元。

（二）國有資本經營支出調整情況

全年國有資本經營支出預計完成815萬元，與年初預算持平。

（三）年度國有資本經營收支平衡情況

調整后，全年國有資本經營總收入1,079萬元，其中當年收入893萬元，上年結余186萬元。當年國有資本經營預算支出815萬元。收支相抵，年終結余264萬元。

四、社會保險基金收支調整情況（詳見附表五）

全年社會保險基金收支與年初預算一致，沒有調整。

?

?

附件：1. 柳江區2017年財政收入預算調整建議表（表一）

2. 柳江區2017年公共財政預算收支調整建議表（表二）

3. 柳江區2017年基金收支預算調整建議表（表三）

4．柳江區2017年國有資本經營預算調整建議表（表四）

??????????5．柳江區2017年社會保險基金預算調整建議表（表五）