柳江區(qū)人民政府

關(guān)于柳江縣2016年財(cái)政決算報(bào)告

????——2017年8月10日在區(qū)第一屆人大常委會(huì)第三次會(huì)議上

區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) 韋有緒

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區(qū)人大常委會(huì)主任、各位副主任、各位委員：

2017年2月14日召開(kāi)的柳州市柳江區(qū)第一屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議，審議通過(guò)了《柳江縣2016年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和柳江區(qū)2017年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告》。現(xiàn)2016年全縣財(cái)政決算已經(jīng)編成，當(dāng)年預(yù)算的執(zhí)行情況已經(jīng)區(qū)審計(jì)局審計(jì)。受區(qū)人民政府委托，我向本次會(huì)議作柳江縣2016年財(cái)政決算報(bào)告，請(qǐng)予審議。

2016年是“十三﹒五”規(guī)劃的開(kāi)局之年，面對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)新常態(tài)，我縣財(cái)政工作在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督和社會(huì)各界的關(guān)心支持下，堅(jiān)持依法、科學(xué)理財(cái)，積極順應(yīng)經(jīng)濟(jì)財(cái)政新形勢(shì)，主動(dòng)作為，克服困難，狠抓財(cái)政收入，全力穩(wěn)增長(zhǎng)，強(qiáng)化支出保障，著力調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、促發(fā)展，加強(qiáng)財(cái)政管理，力促各項(xiàng)財(cái)政改革有序深入開(kāi)展。全年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，較好完成柳江縣十五屆人大第七次會(huì)議確定的各項(xiàng)目標(biāo)。

一、2016年財(cái)政決算基本情況

（一）一般公共預(yù)算收支決算情況

1.財(cái)政總收入決算情況

2016年，全縣財(cái)政總收入295,327萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)11.2%。具體構(gòu)成如下：

（1）一般公共預(yù)算收入86,852萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)2%。其中：稅收收入62,209萬(wàn)元，同比下降1.4%；非稅收入24,643萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)???11.8%。

（2）上級(jí)補(bǔ)助收入171,257萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)19.8%。其中：返還性收入8,932萬(wàn)元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入96,963萬(wàn)元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入65,362萬(wàn)元。

（3）地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入23,878萬(wàn)元。

（4）上年結(jié)余10,484萬(wàn)元。

（5）調(diào)入穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,856萬(wàn)元。

一般公共預(yù)算總收入決算數(shù)與向區(qū)第一屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議報(bào)告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相比，增加1,626萬(wàn)元。其中：（1）本年收入調(diào)庫(kù)增加收入547萬(wàn)元，主要是結(jié)算調(diào)庫(kù)增加；（2）上級(jí)補(bǔ)助收入的減少290萬(wàn)元，主要上級(jí)結(jié)算批復(fù)數(shù)調(diào)整；（3）地方政府性債券收入增加1,369萬(wàn)元，主要是結(jié)算期按上級(jí)文件規(guī)定調(diào)整增加。

2.財(cái)政總支出決算情況

2016年，全縣財(cái)政總支出295,327萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)11.2%。其中：（1）當(dāng)年財(cái)政總支出285,513萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)11.9%，其構(gòu)成為：①一般公共預(yù)算支出278,354萬(wàn)元，同比增加45,607萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.6%；②上解支出2,381萬(wàn)元；③地方政府債券還本支出4,778萬(wàn)元。（2）安排穩(wěn)調(diào)節(jié)基金1,345萬(wàn)元。（3）年終滾存結(jié)余（專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)）8,469萬(wàn)元。

財(cái)政總支出決算數(shù)與向區(qū)第一屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議報(bào)告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相比，增加1,626萬(wàn)元，其中：（1）一般公共預(yù)算支出減少187萬(wàn)元，主要是決算期支出調(diào)整減少；（2）上解自治區(qū)減少?119萬(wàn)元，原因?yàn)榘凑招碌霓r(nóng)墾稅收分成政策減少上解；（3）地方債務(wù)還本支出增加2,369萬(wàn)元，原因?yàn)榻Y(jié)算期支出科目調(diào)整增加；（4）安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金增加300萬(wàn)元，主要當(dāng)年財(cái)政收支決算數(shù)變動(dòng)，引起凈結(jié)余資金增加并根據(jù)自治區(qū)決算要求全部安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金；（5）專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)減少737萬(wàn)元，主要是按結(jié)算調(diào)整變動(dòng)。

一般公共預(yù)算分科目支出情況

2016年，全縣一般公共服務(wù)、國(guó)防、公共安全、教育、科學(xué)技術(shù)、文化體育與傳媒、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通運(yùn)輸、資源勘探信息等、商業(yè)服務(wù)業(yè)等、國(guó)土資源氣象等、住房保障支出等均完成預(yù)算的100%以上，超過(guò)預(yù)算主要是由于上級(jí)補(bǔ)助額增加、動(dòng)用政府債券收入和動(dòng)支預(yù)備費(fèi)而增加相應(yīng)科目支出，或預(yù)算一些暫列“其他支出”科目的項(xiàng)目在執(zhí)行中按照實(shí)際用途列支相關(guān)科目；“其他支出”完成預(yù)算為負(fù)數(shù)，主要是由于年度執(zhí)行過(guò)程中，按照財(cái)政部有關(guān)盤活財(cái)政存量資金預(yù)算會(huì)計(jì)處理規(guī)定，在動(dòng)用收回的財(cái)政存量資金時(shí)，沖減了“其他支出”科目支出，并根據(jù)重新安排的項(xiàng)目支出用途列入相應(yīng)的支出科目；預(yù)備費(fèi)和上年結(jié)轉(zhuǎn)專款支出在執(zhí)行中按照實(shí)際用途列相關(guān)科目，因此決算數(shù)為零。

—— 轉(zhuǎn)移支付支出情況

2016年，全縣共獲得上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入171,257萬(wàn)元，全部按規(guī)定統(tǒng)籌安排用于本級(jí)相關(guān)支出。其中：財(cái)力性補(bǔ)助收入64,821萬(wàn)元，全部納入全年財(cái)力統(tǒng)籌安排；上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助106,436萬(wàn)元，按照各項(xiàng)專項(xiàng)補(bǔ)助規(guī)定，專款專用，安排于具體支出項(xiàng)目和科目；上級(jí)專項(xiàng)結(jié)余部分按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年安排支出。

3.收支結(jié)余情況

2016年，全縣財(cái)政總收入295,327萬(wàn)元（當(dāng)年地方財(cái)政總收入284,843萬(wàn)元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)收入10,484萬(wàn)元），減當(dāng)年財(cái)政總支出285,513萬(wàn)元，減安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,345萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余8,469萬(wàn)元（專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)）。

—— 預(yù)備費(fèi)使用情況

2016年初預(yù)算安排總預(yù)備費(fèi)1,500萬(wàn)元，全年動(dòng)用預(yù)備費(fèi)決算數(shù)1,500萬(wàn)元（已列入一般公共預(yù)算相關(guān)支出科目）。動(dòng)用預(yù)備費(fèi)決算數(shù)與向區(qū)第一屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議報(bào)告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)一致。

—— 地方政府債務(wù)情況

2016年初全縣地方政府債務(wù)存量余額8.78億元，當(dāng)年新增上級(jí)政府性債券51,324萬(wàn)元，其中置換債券31,224萬(wàn)元（含在建項(xiàng)目后續(xù)融資1,000萬(wàn)元），新增債券20,100萬(wàn)元，年內(nèi)償還債務(wù)還本付息40,544.37萬(wàn)元，其中本金39,586.22萬(wàn)元(含置換債券償還)，利息958.15萬(wàn)元，年末地方政府債務(wù)存量為9.95億元。政府性債券收入決算數(shù)與向區(qū)第一屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議報(bào)告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)一致。

—— 預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用情況

2016年，按規(guī)定動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,856萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,345萬(wàn)元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金存量為1,345萬(wàn)元。?與向區(qū)第一屆人民代表大會(huì)第一次報(bào)告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相比，2016年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金存量增加300萬(wàn)元，主要是根據(jù)自治區(qū)關(guān)于2016年財(cái)政決算的相關(guān)要求，將決算期增加的凈結(jié)余全部用于安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

—— “三公”經(jīng)費(fèi)支出情況

2016年，匯總部門決算全縣一般公共預(yù)算安排的出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)、車輛購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)（簡(jiǎn)稱“三公”經(jīng)費(fèi)）支出合計(jì)2,142.93萬(wàn)元，同口徑比上年決算數(shù)下降21.4%。其中：公務(wù)接待費(fèi)962.68萬(wàn)元，下降13.8%；因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)0萬(wàn)元；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)1,180.25萬(wàn)元，下降26.7%。?

（二）政府性基金預(yù)算收支決算情況

2016年，全縣政府性基金總收入117,721萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)42.9%，其中：縣本級(jí)政府性基金收入69,667萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)21.5%；當(dāng)年上級(jí)政府性基金補(bǔ)助收入16,944萬(wàn)元，同比下降2.7%；地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入27,446萬(wàn)元，上年無(wú)此項(xiàng)收入；上年結(jié)余收入3,664萬(wàn)元，同比下降52.1%。全縣政府性基金支出109,027萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)44.8%。收入和支出相抵，年終滾存結(jié)余8,694萬(wàn)元。

政府性基金收支決算數(shù)與向區(qū)第一屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議報(bào)告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相比，總收入增加4,156萬(wàn)元，其中：（1）本級(jí)收入調(diào)庫(kù)增加1萬(wàn)元，為小數(shù)點(diǎn)尾數(shù)調(diào)整；（2）上級(jí)補(bǔ)助收入的增加42萬(wàn)元，主要上級(jí)結(jié)算批復(fù)數(shù)調(diào)整；（3）地方政府性債券收入增加4,113萬(wàn)元，主要是結(jié)算期按上級(jí)文件規(guī)定調(diào)整增加。總支出相應(yīng)增加4,071萬(wàn)元,其中：（1）本年基金支出減少42萬(wàn)元，主要是決算期支出調(diào)整減少；（2）地方債務(wù)還本支出增加4,113萬(wàn)元，原因?yàn)榻Y(jié)算期調(diào)整增加。年終滾存結(jié)余增加85萬(wàn)元，主要是按結(jié)算調(diào)整相應(yīng)變動(dòng)。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算情況

2016年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)總收入417萬(wàn)元。其中：國(guó)有參股公司股利、股息收入270萬(wàn)元；其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入100萬(wàn)元；上年結(jié)余47萬(wàn)元。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)總支出231萬(wàn)元，均為其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出。收支相抵，當(dāng)年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)結(jié)余186萬(wàn)元。

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支決算數(shù)與向區(qū)第一屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議報(bào)告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)一致。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況

2016年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成61,491萬(wàn)元。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入23,018萬(wàn)元；城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入9388萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入29,085萬(wàn)元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成79,681萬(wàn)元。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出44,419萬(wàn)元；城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金6,177萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出29,085萬(wàn)元。收支相抵，本年收支結(jié)余-18,190萬(wàn)元，年末累計(jì)結(jié)余-6,703萬(wàn)元。

社會(huì)保障基金收支決算數(shù)與向區(qū)第一屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議報(bào)告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)發(fā)生變動(dòng)，主要是根據(jù)上級(jí)決算數(shù)進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。

（五）地方政府債務(wù)情況

????截止2016年12月底，我縣地方政府性債務(wù)余額99492.68萬(wàn)元（其中一般債務(wù)58828.68萬(wàn)元，專項(xiàng)債40664.00萬(wàn)元），根據(jù)《廣西壯族自治區(qū)財(cái)政廳關(guān)于核定2016年政府債務(wù)限額的通知》（桂財(cái)預(yù)（2016）244號(hào) ）的通知，經(jīng)自治區(qū)人民政府批準(zhǔn)，柳江縣2016年地方政府債務(wù)限額109000萬(wàn)元.其中一般債務(wù)限額63100萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額45900萬(wàn)元。目前我縣債務(wù)規(guī)模適當(dāng)，結(jié)構(gòu)合理，風(fēng)險(xiǎn)可控。具體如下：

1.我縣2016年度舉借債務(wù)嚴(yán)格按照《預(yù)算法》的相關(guān)要求，通過(guò)發(fā)行地方政府債券舉借債務(wù)的方式籌措；舉借債務(wù)金額合計(jì)51324萬(wàn)元，年息1540.88萬(wàn)元，年利率為3.00%。其中舉借一般債務(wù)23878萬(wàn)元，年息739.59萬(wàn)元，年利率為3.10%；專項(xiàng)債務(wù)27446萬(wàn)元，年息801.29萬(wàn)元，年利率為2.92%。（原利息958.15萬(wàn)元為財(cái)政承擔(dān)的利息，不涵蓋企業(yè)自主償還的）。?

2.我縣2016年度政府債務(wù)還本39586.23萬(wàn)元，付息1813.84萬(wàn)元，其中一般債務(wù)還本6986.85萬(wàn)元，付息1226.31萬(wàn)元；專項(xiàng)債務(wù)還本32599.38萬(wàn)元，付息587.53萬(wàn)元。3.我縣2016年度共獲得上級(jí)債券資金51324萬(wàn)元，嚴(yán)格按照債券資金管理的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行使用，并報(bào)經(jīng)縣人民政府，縣委常委會(huì)審定后執(zhí)行，對(duì)一般債券收支納入一般公共預(yù)算管理，專項(xiàng)債券收支納入政府性基金預(yù)算管理，并按照地方政府債務(wù)系統(tǒng)管理的要求，準(zhǔn)確、完整錄入到債務(wù)系統(tǒng)。

二、2016年財(cái)政預(yù)算主要工作及成效

（一）全力保增長(zhǎng)，圓滿完成全年財(cái)政收入目標(biāo)

主動(dòng)適應(yīng)財(cái)政收入新形勢(shì)、新常態(tài)，強(qiáng)化征管責(zé)任，切實(shí)加強(qiáng)依法綜合治稅工作，著力加強(qiáng)全縣重點(diǎn)稅源跟蹤監(jiān)控和收入征管，定期召開(kāi)財(cái)稅聯(lián)席會(huì)，明確工作方向，通過(guò)加強(qiáng)稅收清理、核查、稽查等措施，綜合協(xié)調(diào)，狠抓落實(shí)，深挖稅收亮點(diǎn)，發(fā)掘收入潛力，縮小缺口，拉動(dòng)收入增長(zhǎng)，確保了全年財(cái)政收入目標(biāo)圓滿完成。全年累計(jì)組織財(cái)政收入172,795萬(wàn)元，完成年度預(yù)算102.7%，完成年初預(yù)算100.7%，同比增長(zhǎng)7.8%。當(dāng)年財(cái)政收入在全區(qū)縣級(jí)收入排名第7位，比上年上升1位，繼續(xù)在柳州市六縣收入排名保持第1 位。?

（二）重點(diǎn)扶持，拓展財(cái)政收入增長(zhǎng)空間

積極爭(zhēng)取上級(jí)資金扶持，全年上級(jí)對(duì)我縣財(cái)力性補(bǔ)助為64,821萬(wàn)元，比上年增加11,144萬(wàn)元；爭(zhēng)取上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助資金106,436萬(wàn)元，比上年增加17,165萬(wàn)元；爭(zhēng)取地方政府性債券23,878萬(wàn)元；爭(zhēng)取上級(jí)調(diào)整農(nóng)墾和我縣合作企業(yè)稅收分成比例，增加財(cái)力1,000多萬(wàn)元，努力增加財(cái)力調(diào)配空間。在此基礎(chǔ)上，圍繞縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)，充分發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用，大力支持基礎(chǔ)設(shè)施、工業(yè)園區(qū)開(kāi)發(fā)、工業(yè)企業(yè)發(fā)展、新型城鎮(zhèn)化建設(shè)、新城區(qū)建設(shè)、農(nóng)業(yè)核心區(qū)和特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展推進(jìn)項(xiàng)目規(guī)劃、立項(xiàng)和實(shí)施等經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目建設(shè)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，財(cái)政增收。?

（三）統(tǒng)籌優(yōu)化，強(qiáng)化財(cái)政支出保障

突出“保基本、保重點(diǎn)、保民生”，努力拓展財(cái)力調(diào)配和保障空間，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算編制工作，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高財(cái)政資金運(yùn)行效率和使用效益，強(qiáng)化支出統(tǒng)籌保障能力。針對(duì)年內(nèi)財(cái)政剛性支出大幅增加的實(shí)際情況，精打細(xì)算，通過(guò)壓縮一般性支出規(guī)模、盤活財(cái)政存量資金、統(tǒng)籌安排新增政府性債券和爭(zhēng)取市財(cái)政扶持等綜合措施，彌補(bǔ)了落實(shí)政策性增資、績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)提標(biāo)及同城同待遇政策等支出缺口，確保全年支出均衡平穩(wěn)。厲行節(jié)約，集中財(cái)力，加強(qiáng)重點(diǎn)和民生資金保障能力，年內(nèi)?“十大為民辦實(shí)事”項(xiàng)目、精準(zhǔn)扶貧項(xiàng)目、“鄉(xiāng)約.藕遇”騎行綠道工程項(xiàng)目、縣城5個(gè)點(diǎn)的道路渠化等工程項(xiàng)目、義務(wù)教育均衡發(fā)展建設(shè)項(xiàng)目、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)項(xiàng)目、通建制村道路建設(shè)及公路養(yǎng)護(hù)項(xiàng)目、新型城鎮(zhèn)化建設(shè)項(xiàng)目、天網(wǎng)工程項(xiàng)目等重點(diǎn)項(xiàng)目得到有效保障并穩(wěn)步實(shí)施；全年民生支出累計(jì)完成242,769萬(wàn)元，比上年增加50,730萬(wàn)元，增長(zhǎng)26.4%，其中教育、科技、農(nóng)林水、社保、醫(yī)療衛(wèi)生支出，同比分別增加13,403萬(wàn)元、29萬(wàn)元、6,265萬(wàn)元、3,973萬(wàn)元、5,592萬(wàn)元。

（四）改革創(chuàng)新，提高財(cái)政管理水平

按照上級(jí)深化財(cái)政管理體制改革的總體部署和具體要求，扎實(shí)推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)稅管理制度改革，促進(jìn)財(cái)政規(guī)范化管理。一是按《預(yù)算法》規(guī)定，完整編制四本預(yù)算并提交縣人大審議；二是進(jìn)一步加強(qiáng)部門預(yù)算管理，推行中期財(cái)政規(guī)劃編制工作，初步建立三年滾動(dòng)財(cái)政規(guī)劃體制機(jī)制；三是認(rèn)真開(kāi)展“營(yíng)改增”制度改革，確保5月1日順利完成稅制轉(zhuǎn)換；四是制定了縣本級(jí)財(cái)政資金統(tǒng)籌使用方案，深入開(kāi)展盤活存量資金工作，全年收回2013年及以前年度存量資金6,722.45萬(wàn)元，激活財(cái)政資金存量，實(shí)現(xiàn)資金使用效益；五是已推行的各項(xiàng)財(cái)政管理制度改革成效明顯。財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付管理系統(tǒng)運(yùn)行平穩(wěn)，不斷完善；全年使用公務(wù)卡報(bào)銷總金額1,577萬(wàn)元，比去年減少420萬(wàn)元，下降21.03%，現(xiàn)金提取為622萬(wàn)元，比去年減少435萬(wàn)元，下降41.2%；2016年公務(wù)卡使用率為71.7%，同比提高6.3個(gè)百分點(diǎn)?；全年辦理政府采購(gòu)業(yè)務(wù)2,415宗，資金45,376萬(wàn)元，節(jié)約資金5,651萬(wàn)元，資金節(jié)約率11.1%；全年完成377個(gè)財(cái)政投資項(xiàng)目的評(píng)審工作，送審金額13.72億元，核減金額9,169萬(wàn)元，核減率為6.7%；六是全面推進(jìn)財(cái)政信息公開(kāi)工作，按規(guī)定和要求向社會(huì)公開(kāi)財(cái)政信息，提高財(cái)政工作透明度；七是進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，全年納入預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)的部門59個(gè)，金額7.7億元；八是按照公車改革方案，完成機(jī)關(guān)（參公）單位公車拍賣處置工作，共拍賣成交130輛，成交價(jià)格167.2萬(wàn)元，溢價(jià)32.7%，報(bào)廢60輛，同時(shí)做好全縣事業(yè)單位公車改革前期數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、測(cè)算工作，為后續(xù)改革奠定基礎(chǔ)。

（五）加強(qiáng)督查，提高財(cái)政監(jiān)管水平

加強(qiáng)重點(diǎn)檢查力度，對(duì)各鎮(zhèn)2015年度財(cái)務(wù)管理進(jìn)行檢查；對(duì)2015年度農(nóng)村飲水安全項(xiàng)目建設(shè)資金開(kāi)展自查自糾工作；對(duì)林業(yè)等歷年涉及民生的專項(xiàng)資金進(jìn)行監(jiān)督檢查；在全縣范圍開(kāi)展收費(fèi)清理改革落實(shí)情況檢查、對(duì)扶貧資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)檢查等，查處問(wèn)題，抓好整改落實(shí)。認(rèn)真配合審計(jì)部門工作，聽(tīng)取審計(jì)檢查意見(jiàn)和建議，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，逐條分析整改到位。完善機(jī)制，制定出臺(tái)了預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、信息系統(tǒng)管理、機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)和公共關(guān)系等財(cái)政內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控管理辦法，填補(bǔ)制度“短板”。

三、2015年預(yù)算執(zhí)行審計(jì)中反映問(wèn)題的整改情況

2016年，縣審計(jì)局對(duì)我縣2015年預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計(jì)。我們對(duì)審計(jì)報(bào)告中提出的問(wèn)題成因進(jìn)行了認(rèn)真分析，并采取積極措施，做好整改。具體情況如下：

(一) 財(cái)政管理方面存在的問(wèn)題已進(jìn)行針對(duì)性整改。其中：部分項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行率較低問(wèn)題已從加強(qiáng)收入預(yù)算編制質(zhì)量上加以解決；城市公用事業(yè)附加收支執(zhí)行率低問(wèn)題，已對(duì)此項(xiàng)基金收入嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理；義教公用經(jīng)費(fèi)未及時(shí)撥付到位問(wèn)題，已及時(shí)足額到位；財(cái)政非稅專戶利息收入未及時(shí)上繳國(guó)庫(kù)問(wèn)題，已在審計(jì)期間全部繳入國(guó)庫(kù)，并將就該問(wèn)題對(duì)非稅收入監(jiān)管進(jìn)行完善；租金收入繳入財(cái)政專戶未納入預(yù)算管理問(wèn)題，已將該項(xiàng)收入納入預(yù)算管理。

（二）逾期納稅未加收滯納金問(wèn)題。已督促責(zé)任部門追繳納稅人欠繳的稅收滯納金并加強(qiáng)管理，確保依法依規(guī)征稅。

（三）部門預(yù)算執(zhí)行方面存在的問(wèn)題已作相應(yīng)整改。其中：各鎮(zhèn)已完善財(cái)政預(yù)算及預(yù)算調(diào)整審查和批準(zhǔn)程序；存量資金未繳回縣財(cái)政問(wèn)題，責(zé)任單位已將存量資金繳回國(guó)庫(kù)；校舍維修工程未執(zhí)行政府集中采購(gòu)問(wèn)題，責(zé)任單位已嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)程序；專項(xiàng)資金未按規(guī)定進(jìn)行單獨(dú)核算問(wèn)題，責(zé)任單位已加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，對(duì)專項(xiàng)資金單獨(dú)核算，做到賬務(wù)明晰；個(gè)別學(xué)校教師免費(fèi)吃學(xué)生營(yíng)養(yǎng)免費(fèi)午餐問(wèn)題，責(zé)任單位已退繳免費(fèi)吃學(xué)生營(yíng)養(yǎng)免費(fèi)午餐費(fèi)用，并加強(qiáng)日常監(jiān)管；學(xué)生營(yíng)養(yǎng)免費(fèi)午餐食品采購(gòu)協(xié)議及協(xié)議履行方面已進(jìn)行了完善。

（四）國(guó)有林場(chǎng)財(cái)務(wù)管理存在的問(wèn)題。責(zé)任單位已查明原因并整改到位。

（五）農(nóng)民工創(chuàng)業(yè)園建設(shè)項(xiàng)目資金224.96萬(wàn)元仍未用于園區(qū)綜合服務(wù)平臺(tái)建設(shè)設(shè)備購(gòu)置等支出問(wèn)題。經(jīng)核實(shí)，主要原因是農(nóng)民工創(chuàng)業(yè)園工程進(jìn)度緩慢，有關(guān)配套服務(wù)功能尚不具備，影響了資金使用。目前責(zé)任單位已向上級(jí)申請(qǐng)將該項(xiàng)資金調(diào)整用于園區(qū)農(nóng)民工綜合服務(wù)中心建設(shè)，待上級(jí)批復(fù)后將實(shí)現(xiàn)資金的撥付使用。

（六）2015年審計(jì)發(fā)現(xiàn)的土博鎮(zhèn)政府原報(bào)賬員長(zhǎng)期留存以前年度各種現(xiàn)金支出票據(jù)70萬(wàn)元及土博鎮(zhèn)政府、土博鎮(zhèn)人口和計(jì)劃生育服務(wù)站往來(lái)款長(zhǎng)期掛賬問(wèn)題，仍未整改。經(jīng)核實(shí)，該問(wèn)題因涉及前屆鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)客觀原因導(dǎo)致整改難度較大，經(jīng)協(xié)調(diào)目前責(zé)任單位已明確具體整改措施，并承諾在2017年9月底前全部整改完畢。

四、對(duì)2016年預(yù)算執(zhí)行審計(jì)中反映問(wèn)題的說(shuō)明

2017年，區(qū)審計(jì)局對(duì)2016年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計(jì)。我們對(duì)照審計(jì)報(bào)告中提出的相關(guān)問(wèn)題，明確了整改方向，并責(zé)成相關(guān)責(zé)任部門和單位，認(rèn)真做好整改工作。具體如下：

（一）對(duì)財(cái)政管理方面存在部分項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行率和部分支出執(zhí)行率偏低；財(cái)政預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金結(jié)余較大問(wèn)題。將從兩個(gè)方面整改：一是督促相關(guān)征收部門進(jìn)一步加強(qiáng)年初收入預(yù)算編制科學(xué)性，全面準(zhǔn)確測(cè)算當(dāng)年收入預(yù)算數(shù)，減小收入執(zhí)行偏差；二是定期統(tǒng)計(jì)梳理部門項(xiàng)目資金撥付進(jìn)度，并進(jìn)行通報(bào)，督促相關(guān)部門強(qiáng)化工作責(zé)任落實(shí)，加快項(xiàng)目組織實(shí)施和資金撥付進(jìn)度，實(shí)現(xiàn)資金使用效益，提升全區(qū)整體支出進(jìn)度，壓減年度資金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余規(guī)模。

（二）對(duì)非稅收入征繳不到位問(wèn)題。已查明原因，責(zé)任單位已于7月份將欠繳的土地出讓價(jià)款、利息及滯納金全額繳庫(kù)。

尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)，2016年我縣克難攻堅(jiān)，奮力拼搏，扎實(shí)工作，順利完成各項(xiàng)財(cái)政工作目標(biāo)，取得較好成績(jī)，實(shí)現(xiàn)了“十三﹒五”良好開(kāi)局。在今后工作中，我們將繼續(xù)圍繞全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展總體目標(biāo)，誠(chéng)懇接受區(qū)人大常委會(huì)的指導(dǎo)和監(jiān)督，增強(qiáng)工作責(zé)任感，采取有力措施，著力解決財(cái)政管理和改革中存在的深層次問(wèn)題，克難攻堅(jiān)，創(chuàng)新發(fā)展，不斷提高依法、科學(xué)理財(cái)水平，確保財(cái)政事業(yè)持續(xù)、健康發(fā)展，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，為促進(jìn)我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)加快發(fā)展作出更大貢獻(xiàn)！