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柳州市柳江區2022年財政決算報告
來源：
柳州市柳江區財政局 |
發布日期：
2023-08-30 18:20
柳州市柳江區2022年財政決算報告
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——2023年8月11日在柳江區二屆人大常委會第十四次會議上
柳江區財政局局長 李連梅
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柳州市柳江區人大常委會：
受區人民政府委托，現向區人大常委會報告我區2022年財政決算情況，請予審查。
一、2022年財政決算情況
2022年，面對錯綜復雜的經濟發展形勢，以及新冠肺炎疫情起伏反復帶來的不利影響，我區財政工作在區委的堅強領導下，在區人大的有效監督和社會各界的大力支持下，全面貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會和黨的二十大、二十屆一中全會精神，深入貫徹落實習近平總書記對廣西工作系列重要指示批示要求，堅決貫徹落實黨中央關于“疫情要防住、經濟要穩住、發展要安全”的重要要求，認真落實我區第二屆人民代表大會第二次會議各項決議，堅持穩中求進，堅持高質量發展，有效實施穩經濟一攬子政策措施，持續深化財稅改革，強化財政資源整合，調整優化支出結構，兜牢財政“三保”底線，積極防范化解風險，全力以赴保障我區全年經濟社會平穩健康發展。
（一）一般公共預算收支決算情況
1. 一般公共預算總收入決算情況
2022年，全區一般公共預算總收入349,009萬元，同比下降9.8%，完成調整預算的104.8%。具體構成如下：
（1）一般公共預算收入73,590萬元，同比下降51.2%，完成調整預算的100.8%。其中：稅收收入55,970萬元，同比下降40.6%，完成調整預算的100.5%；非稅收入17,620萬元，同比下降68.8%，完成調整預算的101.8%。
稅收收入主要項目完成情況：①增值稅19,054萬元，同比下降36.4%，主要原因一是受新增組合式減稅降費政策影響，增值稅留抵退稅和緩繳數額較大；二是受原材料價格上漲、疫情反復等因素影響導致制造業產銷走低。②企業所得稅5,477萬元，同比下降61.5%，主要原因是房地產、建筑業、制造業等支柱性行業由于受疫情和經濟情勢的影響，銷售額下滑嚴重，企業利潤下降。③城鎮土地使用稅1,769萬元，同比下降72.7%，主要原因是上年查補入庫以前年度一次性大額稅款4,926萬元。④土地增值稅7,479萬元，同比增長29.3%，主要原因是土地增值稅清算項目入庫一次性大額稅款2,577萬元。⑤耕地占用稅1,273萬元，同比下降90.2%，主要原因是上年查補入庫一次性大額稅款8,693萬元。⑥契稅6,684萬元，同比下降24.6%，主要原因是土地招拍掛出讓交易數量減少。
非稅收入主要項目完成情況：①專項收入5,151萬元，同比下降31.2%，主要原因一是教育費附加收入和地方教育附加收入為增值稅隨征收入，因增值稅下降而減收；二是受新增組合式減稅降費政策影響，殘疾人保障金及水利建設專項收入等出現減收。②罰沒收入1,076萬元，同比下降89.3%，主要原因是上年入庫高速公路違法占地及市財政局調庫劃入柳江交警罰沒收入等一次性收入7,024萬元。③國有資源(資產)有償使用收7,562萬元，同比下降77.6%，主要原因是上年入庫市場產權轉讓及思榮錳礦區城鄉建設用地增減掛鉤指標出讓等一次性大額收入3.17億元。
（2）上級補助收入219,669萬元，同比增長4.3%。其中：返還性收入10,482萬元，財力性補助收入94,965萬元，專項補助收入114,222萬元。
（3）一般債券轉貸收入23,557萬元。
（4）上年結余收入20,546萬元。
（5）調入其他資金6,000萬元。
（6）動用預算穩定調節基金5,647萬元。
（詳見附件1決算草案表一、表二）
總收入決算數與向區第二屆人民代表大會第三次會議報告的預算執行數相比，增加434萬元，主要是：上級補助收入增加616萬元，一般債券轉貸收入減少182萬元。
2. 一般公共預算總支出決算情況
2022年，全區當年一般公共預算總支出287,029萬元，同比下降21.7%，完成調整預算的86.2%。具體構成如下：
（1）一般公共預算支出234,186萬元，同比下降26.7%。①總體支出下降幅度較大的主要原因：全年一般公共預算收入大幅度減收，以及上級庫款調度不及時，造成財政庫款緊缺，當年支出減少。②一般公共預算支出類級科目增減變動的原因：文化旅游體育與傳媒支出同比增長79.3%，主要是由于該科目2022年上級下達全民健身設施補短板工程中央基建投資預算資金1,870萬元、重大文旅項目資金390萬元，上級補助較上年增加2,797萬元；節能環保支出同比下降99%，主要是由于該科目2021年上級下達粵桂智能家電產業集聚區項目發展引導資金1億元，2022年上級補助較上年減少8,872萬元；城鄉社區支出同比下降86.3%，主要是該科目2021年上級下達排水設施建設中央基建投資預算補助資金5,642萬元，2022年上級補助較上年減少6,799萬元，以及上年該科目消化暫付款6,847萬元；資源勘探信息等支出同比下降97%，主要是由于該科目2021年上級下達粵桂智能家電產業集聚區項目發展引導資金1.2億元，2022年上級補助較上年減少11,995萬元；糧油物資儲備同比增長142.4%，主要是由于2022年新增自治區財政鄉村振興補助資金（糧安工程）支出461萬元。
（2）上解支出31,182萬元。
（3）一般債務還本支出18,900萬元。
（4）安排預算穩定調節基金2,761萬元。
（詳見附件1決算草案表一、表三）
當年總支出決算數與向區第二屆人民代表大會第三次會議報告的預算執行數相比，增加415萬元，主要是：一般公共預算支出增加22萬元，上解支出減少275萬元，安排預算穩定調節基金增加668萬元。
3. 收支結余情況
2022年，一般公共預算收支相抵，年終結余61,980萬元，其中：上級專項結余58,907萬元,新增一般債券結余3,073萬元。
年終結余決算數與向區第二屆人民代表大會第三次會議報告的預算執行數相比，增加19萬元，主要是根據上級補助收入及一般債券轉貸收入結余進行調整。
4. 其他需要報告的情況
（1）預備費使用情況
2022年年初預算安排總預備費3,000萬元，全年動用3,000萬元，全部用于疫情防控相關支出。
（2）超收收入使用情況
2022年全區一般公共預算收入超收590萬元，按規定全部用于補充預算穩定調節基金。
（3）預算穩定調節基金使用情況
2022年初預算穩定調節基金余額5,647萬元，當年按規定動用預算穩定調節基金5,647萬元，統籌用于增支項目平衡年度預算。2022年當年按規定補充預算穩定調節基金2,761萬元，年底預算穩定調節基金余額為2,761萬元。
（4）“三公”經費支出情況
2022年匯總全區部門決算，一般公共財政預算安排的本級各預算部門“三公”經費支出合計400萬元，比年初預算數減少931萬元，同比下降3.2%。其中：因公出國（境）經費0萬元，與年初預算數一致，同比不變；公務接待費90萬元，比年初預算數減少227萬元，同比下降11.7%；公務用車購置0萬元，比年初預算數減少503萬元，同比下降100%；公務用車運行維護費310萬元，比年初預算數減少201萬元，同比下降7.6%。
（5）預算調整情況
根據區第二屆人大常委會第十次會議審查批準的柳江區財政預算調整方案，調整后2022年一般公共預算總收支332,907萬元，比年初預算數減少1,345萬元，收支平衡。
（二）政府性基金預算收支決算情況
1. 政府性基金預算收入決算情況
2022年，全區政府性基金總收入123,454萬元，同比下降3.7%，完成調整預算的105.1%，其中：當年本級政府性基金收入74,403萬元，同比增長541.5%；當年上級補助收入14,315萬元，同比下降72.6%；專項債券轉貸收入29,100萬元；上年結余收入5,636萬元。
2. 政府性基金預算支出決算情況
2022年，全區當年政府性基金預算總支出110,404萬元，同比下降9.9%，完成調整預算的94%，其中：當年政府性基金預算支出102,348萬元，同比增長0.2%；專項債務還本支出2,056萬元；調出資金6,000萬元。
收支相抵，年終結余13,050萬元，其中上級專項結余2,877萬元，新增專項債券結余5,500萬元。
（詳見附件1決算草案表四）
3. 預算調整情況
根據區第二屆人大常委會第十次會議審查批準的柳江區財政預算調整方案，調整后2022年政府性基金預算總收支117,464萬元，比年初預算數增加28,004萬元，收支平衡。
收支決算數與向區第二屆人民代表大會第三次會議報告的預算執行數相比，總收入增加20萬元，主要是上級補助收入增加；當年總支出減少3,473萬元，主要是當年政府性基金預算支出增加34萬元，上解支出減少3,507萬元；年終結余增加3,493萬元，主要是上解支出減少引起的年終結余相應增加。
（三）國有資本經營預算收支決算情況
1. 國有資本經營預算收入決算情況
2022年，全區國有資本經營總收入459萬元，同比增長6%，完成調整預算的107.2%，其中：股利、股息收入207萬元，其他國有資本經營收入155萬元；上級補助收入36萬元，上年結余收入61萬元。
2. 國有資本經營預算支出決算情況
2022年，全區當年國有資本經營預算支出423萬元，同比增長13.7%，完成調整預算的98.8%，其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出5萬元，其他國有資本經營預算支出418萬元。
收支相抵，年終結余36萬，均為上級專項結余。
（詳見附件1決算草案表五）。
3. 預算調整情況
根據區第二屆人大常委會第十次會議審查批準的柳江區財政預算調整方案，2022年國有資本經營預算總收支428萬元，與年初預算數一致，收支平衡。
收支決算數與向區第二屆人民代表大會第三次會議報告的預算執行數減少1萬元，主要是減少上級補助收入，并相應減少年終結余。
（四）社會保險基金預算收支決算情況
1. 社會保險基金預算收入決算情況
2022年，全區當年社會保險基金收入完成33,488萬元，同比下降1.3%，完成調整預算的81.7%。其中：城鄉居民基本養老保險收入7,403萬元，機關事業單位基本養老保險基金收入26,085萬元。
2. 社會保險基金預算支出決算情況
2022年，全區當年社會保險基金支出完成36,228萬元，同比增長4.4%，完成調整預算的99%。其中：城鄉居民基本養老保險基金支出8,966萬元，機關事業單位基本養老保險基金支出27,262萬元。
收支相抵，當年收支結余-2,740萬元，年終滾存結余29,900萬元。
（詳見附件1決算草案表六）
3. 預算調整情況
根據區第二屆人大常委會第十次會議審查批準的柳江區財政預算調整方案，調整后2022年當年社會保險基金預算總收支40,987萬元，比年初預算數減少2,678萬元，收支平衡。
收支決算數與向區第二屆人民代表大會第三次會議報告的預算執行數相比，當年總收入減少1,635萬元，當年總支出增加243萬元，當年收支結余和年終滾存結余均減少1,878萬元。
（五）地方政府債務情況
1. 債務限額、余額情況
2022年全區政府債務限額為351,101萬元，其中一般債務限額111,157萬元，專項債務限額239,944萬元。截至2022年底，全區政府債務余額為347,871萬元，其中：一般債務余額108,376萬元，專項債務余額239,495萬元。全區政府債務余額均控制在政府債務限額以內。
2. 債務轉貸收入情況
2022年自治區代發我區政府債券轉貸收入52,657萬元，其中一般債券23,557萬元（新增一般債券4,857萬元，再融資一般債券18,700萬元），專項債券29,100萬元（新增專項債券27,200萬元，再融資專項債券1,900萬元）。
3. 債務還本付息情況
2022年全區債務還本付息共計33,398萬元，其中：還本20,956萬元（一般債務18,900萬元，專項債務2,056萬元）；利息12,442萬元（一般債務4,219萬元，專項債務8,223萬元）。
（詳見附件2政府債務情況決算表）
地方政府債務情況與向區第二屆人民代表大會第三次會議報告相比，政府債務限額減少538萬元，政府一般債務余額減少182萬元，新增一般債券轉貸收入減少182萬元。
（六）財政預算績效管理情況
1. 加強事前績效評估。2022年我區印發《關于印發<柳州市柳江區本級重大政策和項目預算事前績效評估管理暫行辦法>的通知》（柳江財政〔2022〕85號），要求各預算部門（單位）對本級財政投入資金總額1,000萬元以上的新增重大政策和項目進行事前績效評估，將評估結果作為申請預算的必備條件，未按照規定評估或評估未通過的不得申請預算安排。
2. 強化績效目標管理。全區已實現本級部門預算支出績效目標管理覆蓋率100%，同時借助預算管理一體化系統，將預算績效目標編制、審核和批復嵌入項目庫建設及部門預算編制流程，實現預算與績效目標管理一體化。
3. 實行事中重點跟蹤監控。2022年度預算支出績效目標全部納入績效運行監控范圍，要求各部門（單位）組織日常監控工作,對績效目標完成情況和預算資金執行情況進行“雙監控”。
4. 抓好事后績效評價和結果運用。堅持“誰管理、誰使用、誰負責”的原則，組織全區所有一級預算部門開展部門整體支出自評和預算項目支出自評工作，覆蓋率100%。在部門自評的基礎上，選取2022年度1個部門整體支出和政府投資基金、PPP項目、政府采購、政府購買服務項目、政府債務專項資金共5個專項資金開展財政重點績效評價，并將評價結果與后續資金安排掛鉤，力促財政資金使用效益不斷提高。
二、2022年重大政策和重點支出執行情況及成效
（一）突出民生兜底，民生保障力度持續加大
堅持以人民為中心，全年民生支出192,112萬元，占一般公共預算支出82%，有效保障了教育、社保、醫療衛生、住房等各項社會事業長足發展。
1. 落實就業優先戰略。籌措安排就業補助資金1,231萬元，惠及586人，有效落實各項就業創業扶持政策。
2. 支持教育事業發展。全區一般公共預算教育支出71,469萬元，占一般公共預算支出比重達30.5%，同比增長0.8%，有力支持各學段教育高質量發展。
3. 提高社會保障水平。籌措安排資金8,973萬元，將城鄉居民基本養老保險基礎養老金最低標準每人每月提高5元。籌措安排困難群眾救助補助資金8,742萬元，支持統籌開展城鄉低保、特困人員供養、殘疾人補貼、臨時救助等工作。
4. 加強醫療衛生保障。籌措安排疫情防控資金5,719萬元，提升核酸檢測、隔離管控能力，保障疫苗免費接種。籌措安排資金4,931萬元，持續落實醫療救助政策，不斷提升基本公共衛生服務水平。
5. 完善住房保障體系。籌措安排資金2,013萬元，支持城鎮老舊小區和農村危房改造，實施棚戶區道路建設和公租房保障。
6.持續推進鄉村振興。籌措安排銜接資金11,822萬元，增長1.47%，其中本級資金2,900萬元，著力支持鞏固脫貧攻堅成果，銜接推進鄉村振興戰略實施。國有土地出讓收入用于農業農村支出3,002萬元，占當年土地出讓收益34.96%，大力支持農業現代化建設和農村基本公共服務水平提升。
7. 全力保障糧食安全。籌措安排糧食生產相關資金12,450萬元，用于高標準農田建設、糧食生產補貼等，不斷提升糧食生產保障能力。
（二）著力助企紓困，市場發展活力不斷增強
1. 落實新的組合式稅費支持政策。建立完善跨部門退稅減稅降費政策落實協調機制，優化退稅工作流程，確保稅費支持政策應享快享、應享盡享，有效減輕市場主體經營負擔。
2. 用好“桂惠貸”政策。全年籌措安排7,531萬元財政貼息資金，引導“桂惠貸”投放36億元，共惠及1802戶市場主體，貸款加權平均利率 2.95%，直接降低相關市場主體融資成本7,531萬元。其中貸款投向中小微企業35億元，金額占比96.97%，普惠金融服務提質明顯。
3. 加強政銀企擔對接合作。做好金融政策宣傳解讀，搭建政銀企擔合作交流平臺，引導銀企擔深入交流、密切溝通，精準對接發展需求，全年累計為227戶企業解決融資問題197個，涉及融資金額7.8億元，切實緩解企業融資難、融資貴、融資慢難題。
4. 加大政府采購支持中小微企業力度。全年政府采購專門面向中小企業的預留預算金額為8,854萬元，專門面向中小企業預留預算金額占適宜由中小企業提供的政府采購預算金額比例為94.69%。
5. 落實階段性減免市場主體房屋租金政策。對于小微企業、個體工商戶（非國有單位）2022年承租國有單位經營性用房給予減免3個月租金累計506萬元，推動降低市場主體經營成本。
6. 支持產業高質量發展。全年籌集專項債券資金24,000萬元、財政扶持資金4,810萬元，不斷完善工業園區基礎設施，加快工業園區廠房標準化建設，支持工業技術創新改造，扶持工業企業發展壯大，推動工業高質量發展；籌集財政扶持資金751萬元，支持現代物流業、電商服務業集聚發展，促進集貿市場升級改造。????
三、落實人大批準預算決議有關情況
（一）強化資源統籌，加力夯實財政保障基礎
一是全力做好收入征管。面對經濟持續下行、疫情起伏反復等因素引起我區重點企業稅收及一次性財稅收入大幅減少的不利局面，財稅等部門進一步加強團結協作，嚴抓征管，深挖潛力，全年完成一般公共預算收入73,590萬元，有效確保財政基礎財力保障。其中一般公共預算稅收占比76.1%，比上年提高13.6個百分點，收入質量持續提升。二是積極爭取上級扶持。緊跟上級財政政策和資金投向，及時向上反映我區減收增支困難，積極篩選申報優質產業項目需求，持續加大匯報爭取力度。全年獲得上級財力性補助116,561萬元，專項補助117,495萬元，政府債券資金52,657萬元，進一步強化“三保”保障能力，有力推動民生政策、產業發展、重點建設項目實施落實，確保按時定額償還到期政府法定債務。三是加大存量資金盤活力度。全年清理收回財政專戶、單位實有資金賬戶結余資金10,536萬元和上年財政專項結余結轉資金12,736萬元,統籌盤活用于社會保障、工業高質量發展等經濟社會發展重點領域。四是加強非財政撥款收入統籌管理。綜合考慮部門財政撥款與非財政撥款收入情況，優先使用單位事業收入、經營收入等單位自有資金保障一般項目支出需求，激活單位自有資金使用效益，減輕財政撥款壓力。
（二）優化支出管理，財政資金使用精準有效
一是堅持“過緊日子”。全面開展政府“過緊日子”、“三公”經費專項檢查，嚴格落實“三公”經費“只減不增”要求，嚴控一般性支出規模，全年壓減收回各部門一般性支出預算共401萬元，節約資金統籌用于“三保”支出。堅決削減低效無效支出，根據財力情況適時調減部門非剛性、非重點項目支出，統籌資金保障重點領域需求。二是落實財政資金直達機制。實施直達資金常態化管理，監管“一竿子插到底”，確保資金規范高效使用，全年共收到直達資金86,419萬元，支出進度達90.9%，資金到位及時，利民惠企精準有效。三是加快政府新增債券資金撥付使用。全年共收到新增債券資金32,057萬元，支出進度73.3%，有效保障項目建設資金需求，確保盡快形成投資實物工作量。
（三）加強風險防控，財政安全底線更加穩固
一是始終堅持“三保”支出在財政支出中的最優先順序，加強“三保”支出預算執行監測分析，啟動工資專戶管理，兜牢兜實“三保”底線，全年未發生“三保”風險事件。二是加強政府債務風險管控，通過發行再融資債券、財政撥款等方式籌集資金保障到期債券本息償付需求，超額完成年度政府隱性債務累計化解計劃，全年無新增隱性債務，政府債務風險合理、可控，未發生債務風險事件。三是強化預算執行約束，實行支出和庫款動態監控，及時清理消化財政暫付款，全年無新增財政暫付款，庫款規模控制在合理區間，年度財政收支平衡，有效防范財政運行風險。
（四）深化管理改革，財政治理效能穩步提升
一是加快推進零基預算改革，出臺《柳州市柳江區零基預算改革實施方案》，細化零基預算編審程序和要求，強調所有預算支出均以零為基點，打破基數概念和支出固化格局，清理無效的、沉淀的資金和項目，統籌資金集中力量辦大事。二是持續完善預算績效管理制度體系，加強部門預算績效和項目支出績效評價管理，開展重大政策和項目預算事前績效評估，力促財政資金使用效益不斷提高。三是逐步規范財政預決算公開內容范圍，新增部門所屬單位預決算公開，進一步完善政府債務、政府采購、預算績效管理等信息公開，做到應公開盡公開。四是不斷提升政府采購效率，全年辦理政府采購項目1506宗，完成采購預算1.94億元，實際采購資金1.9億元；節約資金360萬元，節約率1.83%。五是扎實推進財政投資評審工作，全年完成預算評審項目共計100個，總送審金額10.95億元，核減金額0.49億元，凈核減率4.45%；完成結算評審項目共計122個，總送審金額5.4億元，核減金額0.39億元，凈核減率7.23%。六是持續深化國有企業改革，完成國有企業清產核資，加快推進國有企業重組優化，不斷完善國有企業和國有資產監管。七是全面加強惠民惠農財政補貼資金“一卡通”管理，率先完成補貼資金“一卡通”系統試點上線，全年實現“一卡通”發放惠民惠農補貼62項共16,854萬元，惠及群眾43.26萬人次。八是開展財經秩序專項整治行動，從落實減稅降費政策、政府過緊日子、“三保”保障、規范國庫管理、加強資產管理、防范債務風險、加強財政涉農補助管理共7個領域進行整治，強化紀律意識、嚴明紀律規矩、筑牢底線思維。九是嚴格落實人大各項決議、決定和審議意見，及時完成各級審計發現問題的整改工作，以意見和問題為導向，補短板強弱項，進一步規范財政預算管理。
四、下一步財政工作打算
針對2022年財政決算中存在的問題和不足，我們高度重視，嚴格遵循《中華人民共和國預算法》及《中華人民共和國預算法實施條例》各項規定，采取有力措施加以解決。同時，認真落實區人大對財政工作的意見建議，進一步加強財政運行管理，深化財稅體制改革，不斷提高財政預算管理科學化、精細化水平。
（一）強化資源統籌，增強財政造血能力
一是加大扶持力度，強化財源培育。繼續不折不扣落實落細減稅降費政策，切實減輕企業負擔，穩定稅源發展；大力扶持智能家電等新興產業，涵養稅源，拓寬財政后續增量空間。二是強調團結協作，全力做好收入征管。加強財稅溝通對接，壓實執收部門責任，嚴格依法征管，統籌盤活國有資產資源，加快推進補充耕地指標轉讓以及礦產資源出讓工作進度，督促收入及時繳庫。三是主動作為，努力增加土地出讓收入。積極引進優質項目，加強與市級協調匯報，加快推進我區土地出讓進度，理順市級對我區土地出讓收入清算返還機制，增加地方可用財力。四是爭先創優，積極爭取上級財政支持。緊跟上級財政政策和資金投向，結合我區經濟社會發展需要，優化條件，積極申報，努力爭取上級轉移支付資金和地方政府債券額度。五是加強預算體系銜接，促進資金統籌盤活。完善定期清理盤活機制，及時清理盤活財政結轉結余資金，加大政府性基金結余調入一般公共預算力度，強化財政統籌使用。六是創新財政投入方式，努力撬動社會資金。充分運用財政貼息、PPP、以獎代補、政策性擔保等創新財政支持方式，不斷發揮財政資金引導撬動作用，激發民間投資活力。
（二）聚焦關鍵領域，強化重點支出保障
一是織密扎牢“三保”支出保障網。足額安排“三保”支出預算，優先“三保”庫款需求，大力壓減一般性支出以及非重點、非剛性項目支出，盤活、節約資金用于“三保”支出保障。二是持續加大民生領域投入。始終堅持以人民為中心的發展思想，把有限的資金更多向民生領域傾斜，著力解決好教育、社保、醫療等領域群眾急難愁盼問題。
（三）強化規范管理，確保財政運行平穩
一是嚴格預算編制管理。推行零基預算試點改革，打破部門支出固化僵化格局，建立能增能減、有保有壓、能上能下的預算安排機制。優先足額安排“三保”支出預算，不留硬缺口。二是強化預算執行管理。強化預算約束，落實政府“過緊日子”要求，嚴控“三公兩費”等一般性支出和新增支出事項。三是落實直達資金監管機制。完善直達資金監控體系，密切跟蹤直達資金預算執行情況，加強直達資金規范性管理，確保資金直接惠企利民、早日見效。四是推進全面實施預算績效管理。完善事前、事中、事后績效評價機制，強化預算約束和績效管理，強化預算績效管理信息化支撐，著力提高全過程預算績效管理質量，不斷提升財政資源配置效率和資金使用效益。
（四）加強監督監管，兜牢財政風險底線
一是強化國庫庫款監管。落實庫款風險預警機制，嚴控財政暫付款規模，按規定清理消化暫付款，提高庫款保障水平，兜牢“三保”底線，防范財政支付風險。二是加強政府債務管理。嚴格控制政府債務在限額范圍以內，保障按時足額償還債務本息；堅決遏制隱性債務增量，妥善處置和化解存量隱性債務風險。三是完善國有資產和國有企業監管。加強國有資產清查，規范國有資產配備和處置審核，完善國有企業績效考核管理，促進國有企業做大做優，確保國有資產安全高效使用。四是加大財政信息公開力度。逐步規范細化財政預決算公開內容范圍，提高財政透明度，接受社會各界監督。五是加強監督約束管理。依法接受人大及其常委會的監督，自覺接受和配合審計部門審計，規范財政預算管理；加強財會監督，促進財會監督與監察監督、審計監督、群眾監督等協同發力，提高監督效率，嚴肅財經紀律。
各位委員，2022年以來我區經濟財政持續承壓，收支矛盾加劇，財政運行面臨著巨大的困難和挑戰，需要我們進一步采取有力措施，積極應對，努力解決。下一步，我們將認真貫徹落實本次會議提出的要求，凝心聚力、攻堅克難，積極發揮財政職能作用，全力保障我區經濟社會健康平穩發展！
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柳州市柳江區2022年財政決算報告
來源：
柳州市柳江區財政局 |
發布日期：
2023-08-30 18:20
柳州市柳江區2022年財政決算報告
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——2023年8月11日在柳江區二屆人大常委會第十四次會議上
柳江區財政局局長 李連梅
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柳州市柳江區人大常委會：
受區人民政府委托，現向區人大常委會報告我區2022年財政決算情況，請予審查。
一、2022年財政決算情況
2022年，面對錯綜復雜的經濟發展形勢，以及新冠肺炎疫情起伏反復帶來的不利影響，我區財政工作在區委的堅強領導下，在區人大的有效監督和社會各界的大力支持下，全面貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會和黨的二十大、二十屆一中全會精神，深入貫徹落實習近平總書記對廣西工作系列重要指示批示要求，堅決貫徹落實黨中央關于“疫情要防住、經濟要穩住、發展要安全”的重要要求，認真落實我區第二屆人民代表大會第二次會議各項決議，堅持穩中求進，堅持高質量發展，有效實施穩經濟一攬子政策措施，持續深化財稅改革，強化財政資源整合，調整優化支出結構，兜牢財政“三保”底線，積極防范化解風險，全力以赴保障我區全年經濟社會平穩健康發展。
（一）一般公共預算收支決算情況
1. 一般公共預算總收入決算情況
2022年，全區一般公共預算總收入349,009萬元，同比下降9.8%，完成調整預算的104.8%。具體構成如下：
（1）一般公共預算收入73,590萬元，同比下降51.2%，完成調整預算的100.8%。其中：稅收收入55,970萬元，同比下降40.6%，完成調整預算的100.5%；非稅收入17,620萬元，同比下降68.8%，完成調整預算的101.8%。
稅收收入主要項目完成情況：①增值稅19,054萬元，同比下降36.4%，主要原因一是受新增組合式減稅降費政策影響，增值稅留抵退稅和緩繳數額較大；二是受原材料價格上漲、疫情反復等因素影響導致制造業產銷走低。②企業所得稅5,477萬元，同比下降61.5%，主要原因是房地產、建筑業、制造業等支柱性行業由于受疫情和經濟情勢的影響，銷售額下滑嚴重，企業利潤下降。③城鎮土地使用稅1,769萬元，同比下降72.7%，主要原因是上年查補入庫以前年度一次性大額稅款4,926萬元。④土地增值稅7,479萬元，同比增長29.3%，主要原因是土地增值稅清算項目入庫一次性大額稅款2,577萬元。⑤耕地占用稅1,273萬元，同比下降90.2%，主要原因是上年查補入庫一次性大額稅款8,693萬元。⑥契稅6,684萬元，同比下降24.6%，主要原因是土地招拍掛出讓交易數量減少。
非稅收入主要項目完成情況：①專項收入5,151萬元，同比下降31.2%，主要原因一是教育費附加收入和地方教育附加收入為增值稅隨征收入，因增值稅下降而減收；二是受新增組合式減稅降費政策影響，殘疾人保障金及水利建設專項收入等出現減收。②罰沒收入1,076萬元，同比下降89.3%，主要原因是上年入庫高速公路違法占地及市財政局調庫劃入柳江交警罰沒收入等一次性收入7,024萬元。③國有資源(資產)有償使用收7,562萬元，同比下降77.6%，主要原因是上年入庫市場產權轉讓及思榮錳礦區城鄉建設用地增減掛鉤指標出讓等一次性大額收入3.17億元。
（2）上級補助收入219,669萬元，同比增長4.3%。其中：返還性收入10,482萬元，財力性補助收入94,965萬元，專項補助收入114,222萬元。
（3）一般債券轉貸收入23,557萬元。
（4）上年結余收入20,546萬元。
（5）調入其他資金6,000萬元。
（6）動用預算穩定調節基金5,647萬元。
（詳見附件1決算草案表一、表二）
總收入決算數與向區第二屆人民代表大會第三次會議報告的預算執行數相比，增加434萬元，主要是：上級補助收入增加616萬元，一般債券轉貸收入減少182萬元。
2. 一般公共預算總支出決算情況
2022年，全區當年一般公共預算總支出287,029萬元，同比下降21.7%，完成調整預算的86.2%。具體構成如下：
（1）一般公共預算支出234,186萬元，同比下降26.7%。①總體支出下降幅度較大的主要原因：全年一般公共預算收入大幅度減收，以及上級庫款調度不及時，造成財政庫款緊缺，當年支出減少。②一般公共預算支出類級科目增減變動的原因：文化旅游體育與傳媒支出同比增長79.3%，主要是由于該科目2022年上級下達全民健身設施補短板工程中央基建投資預算資金1,870萬元、重大文旅項目資金390萬元，上級補助較上年增加2,797萬元；節能環保支出同比下降99%，主要是由于該科目2021年上級下達粵桂智能家電產業集聚區項目發展引導資金1億元，2022年上級補助較上年減少8,872萬元；城鄉社區支出同比下降86.3%，主要是該科目2021年上級下達排水設施建設中央基建投資預算補助資金5,642萬元，2022年上級補助較上年減少6,799萬元，以及上年該科目消化暫付款6,847萬元；資源勘探信息等支出同比下降97%，主要是由于該科目2021年上級下達粵桂智能家電產業集聚區項目發展引導資金1.2億元，2022年上級補助較上年減少11,995萬元；糧油物資儲備同比增長142.4%，主要是由于2022年新增自治區財政鄉村振興補助資金（糧安工程）支出461萬元。
（2）上解支出31,182萬元。
（3）一般債務還本支出18,900萬元。
（4）安排預算穩定調節基金2,761萬元。
（詳見附件1決算草案表一、表三）
當年總支出決算數與向區第二屆人民代表大會第三次會議報告的預算執行數相比，增加415萬元，主要是：一般公共預算支出增加22萬元，上解支出減少275萬元，安排預算穩定調節基金增加668萬元。
3. 收支結余情況
2022年，一般公共預算收支相抵，年終結余61,980萬元，其中：上級專項結余58,907萬元,新增一般債券結余3,073萬元。
年終結余決算數與向區第二屆人民代表大會第三次會議報告的預算執行數相比，增加19萬元，主要是根據上級補助收入及一般債券轉貸收入結余進行調整。
4. 其他需要報告的情況
（1）預備費使用情況
2022年年初預算安排總預備費3,000萬元，全年動用3,000萬元，全部用于疫情防控相關支出。
（2）超收收入使用情況
2022年全區一般公共預算收入超收590萬元，按規定全部用于補充預算穩定調節基金。
（3）預算穩定調節基金使用情況
2022年初預算穩定調節基金余額5,647萬元，當年按規定動用預算穩定調節基金5,647萬元，統籌用于增支項目平衡年度預算。2022年當年按規定補充預算穩定調節基金2,761萬元，年底預算穩定調節基金余額為2,761萬元。
（4）“三公”經費支出情況
2022年匯總全區部門決算，一般公共財政預算安排的本級各預算部門“三公”經費支出合計400萬元，比年初預算數減少931萬元，同比下降3.2%。其中：因公出國（境）經費0萬元，與年初預算數一致，同比不變；公務接待費90萬元，比年初預算數減少227萬元，同比下降11.7%；公務用車購置0萬元，比年初預算數減少503萬元，同比下降100%；公務用車運行維護費310萬元，比年初預算數減少201萬元，同比下降7.6%。
（5）預算調整情況
根據區第二屆人大常委會第十次會議審查批準的柳江區財政預算調整方案，調整后2022年一般公共預算總收支332,907萬元，比年初預算數減少1,345萬元，收支平衡。
（二）政府性基金預算收支決算情況
1. 政府性基金預算收入決算情況
2022年，全區政府性基金總收入123,454萬元，同比下降3.7%，完成調整預算的105.1%，其中：當年本級政府性基金收入74,403萬元，同比增長541.5%；當年上級補助收入14,315萬元，同比下降72.6%；專項債券轉貸收入29,100萬元；上年結余收入5,636萬元。
2. 政府性基金預算支出決算情況
2022年，全區當年政府性基金預算總支出110,404萬元，同比下降9.9%，完成調整預算的94%，其中：當年政府性基金預算支出102,348萬元，同比增長0.2%；專項債務還本支出2,056萬元；調出資金6,000萬元。
收支相抵，年終結余13,050萬元，其中上級專項結余2,877萬元，新增專項債券結余5,500萬元。
（詳見附件1決算草案表四）
3. 預算調整情況
根據區第二屆人大常委會第十次會議審查批準的柳江區財政預算調整方案，調整后2022年政府性基金預算總收支117,464萬元，比年初預算數增加28,004萬元，收支平衡。
收支決算數與向區第二屆人民代表大會第三次會議報告的預算執行數相比，總收入增加20萬元，主要是上級補助收入增加；當年總支出減少3,473萬元，主要是當年政府性基金預算支出增加34萬元，上解支出減少3,507萬元；年終結余增加3,493萬元，主要是上解支出減少引起的年終結余相應增加。
（三）國有資本經營預算收支決算情況
1. 國有資本經營預算收入決算情況
2022年，全區國有資本經營總收入459萬元，同比增長6%，完成調整預算的107.2%，其中：股利、股息收入207萬元，其他國有資本經營收入155萬元；上級補助收入36萬元，上年結余收入61萬元。
2. 國有資本經營預算支出決算情況
2022年，全區當年國有資本經營預算支出423萬元，同比增長13.7%，完成調整預算的98.8%，其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出5萬元，其他國有資本經營預算支出418萬元。
收支相抵，年終結余36萬，均為上級專項結余。
（詳見附件1決算草案表五）。
3. 預算調整情況
根據區第二屆人大常委會第十次會議審查批準的柳江區財政預算調整方案，2022年國有資本經營預算總收支428萬元，與年初預算數一致，收支平衡。
收支決算數與向區第二屆人民代表大會第三次會議報告的預算執行數減少1萬元，主要是減少上級補助收入，并相應減少年終結余。
（四）社會保險基金預算收支決算情況
1. 社會保險基金預算收入決算情況
2022年，全區當年社會保險基金收入完成33,488萬元，同比下降1.3%，完成調整預算的81.7%。其中：城鄉居民基本養老保險收入7,403萬元，機關事業單位基本養老保險基金收入26,085萬元。
2. 社會保險基金預算支出決算情況
2022年，全區當年社會保險基金支出完成36,228萬元，同比增長4.4%，完成調整預算的99%。其中：城鄉居民基本養老保險基金支出8,966萬元，機關事業單位基本養老保險基金支出27,262萬元。
收支相抵，當年收支結余-2,740萬元，年終滾存結余29,900萬元。
（詳見附件1決算草案表六）
3. 預算調整情況
根據區第二屆人大常委會第十次會議審查批準的柳江區財政預算調整方案，調整后2022年當年社會保險基金預算總收支40,987萬元，比年初預算數減少2,678萬元，收支平衡。
收支決算數與向區第二屆人民代表大會第三次會議報告的預算執行數相比，當年總收入減少1,635萬元，當年總支出增加243萬元，當年收支結余和年終滾存結余均減少1,878萬元。
（五）地方政府債務情況
1. 債務限額、余額情況
2022年全區政府債務限額為351,101萬元，其中一般債務限額111,157萬元，專項債務限額239,944萬元。截至2022年底，全區政府債務余額為347,871萬元，其中：一般債務余額108,376萬元，專項債務余額239,495萬元。全區政府債務余額均控制在政府債務限額以內。
2. 債務轉貸收入情況
2022年自治區代發我區政府債券轉貸收入52,657萬元，其中一般債券23,557萬元（新增一般債券4,857萬元，再融資一般債券18,700萬元），專項債券29,100萬元（新增專項債券27,200萬元，再融資專項債券1,900萬元）。
3. 債務還本付息情況
2022年全區債務還本付息共計33,398萬元，其中：還本20,956萬元（一般債務18,900萬元，專項債務2,056萬元）；利息12,442萬元（一般債務4,219萬元，專項債務8,223萬元）。
（詳見附件2政府債務情況決算表）
地方政府債務情況與向區第二屆人民代表大會第三次會議報告相比，政府債務限額減少538萬元，政府一般債務余額減少182萬元，新增一般債券轉貸收入減少182萬元。
（六）財政預算績效管理情況
1. 加強事前績效評估。2022年我區印發《關于印發<柳州市柳江區本級重大政策和項目預算事前績效評估管理暫行辦法>的通知》（柳江財政〔2022〕85號），要求各預算部門（單位）對本級財政投入資金總額1,000萬元以上的新增重大政策和項目進行事前績效評估，將評估結果作為申請預算的必備條件，未按照規定評估或評估未通過的不得申請預算安排。
2. 強化績效目標管理。全區已實現本級部門預算支出績效目標管理覆蓋率100%，同時借助預算管理一體化系統，將預算績效目標編制、審核和批復嵌入項目庫建設及部門預算編制流程，實現預算與績效目標管理一體化。
3. 實行事中重點跟蹤監控。2022年度預算支出績效目標全部納入績效運行監控范圍，要求各部門（單位）組織日常監控工作,對績效目標完成情況和預算資金執行情況進行“雙監控”。
4. 抓好事后績效評價和結果運用。堅持“誰管理、誰使用、誰負責”的原則，組織全區所有一級預算部門開展部門整體支出自評和預算項目支出自評工作，覆蓋率100%。在部門自評的基礎上，選取2022年度1個部門整體支出和政府投資基金、PPP項目、政府采購、政府購買服務項目、政府債務專項資金共5個專項資金開展財政重點績效評價，并將評價結果與后續資金安排掛鉤，力促財政資金使用效益不斷提高。
二、2022年重大政策和重點支出執行情況及成效
（一）突出民生兜底，民生保障力度持續加大
堅持以人民為中心，全年民生支出192,112萬元，占一般公共預算支出82%，有效保障了教育、社保、醫療衛生、住房等各項社會事業長足發展。
1. 落實就業優先戰略。籌措安排就業補助資金1,231萬元，惠及586人，有效落實各項就業創業扶持政策。
2. 支持教育事業發展。全區一般公共預算教育支出71,469萬元，占一般公共預算支出比重達30.5%，同比增長0.8%，有力支持各學段教育高質量發展。
3. 提高社會保障水平。籌措安排資金8,973萬元，將城鄉居民基本養老保險基礎養老金最低標準每人每月提高5元。籌措安排困難群眾救助補助資金8,742萬元，支持統籌開展城鄉低保、特困人員供養、殘疾人補貼、臨時救助等工作。
4. 加強醫療衛生保障。籌措安排疫情防控資金5,719萬元，提升核酸檢測、隔離管控能力，保障疫苗免費接種。籌措安排資金4,931萬元，持續落實醫療救助政策，不斷提升基本公共衛生服務水平。
5. 完善住房保障體系。籌措安排資金2,013萬元，支持城鎮老舊小區和農村危房改造，實施棚戶區道路建設和公租房保障。
6.持續推進鄉村振興。籌措安排銜接資金11,822萬元，增長1.47%，其中本級資金2,900萬元，著力支持鞏固脫貧攻堅成果，銜接推進鄉村振興戰略實施。國有土地出讓收入用于農業農村支出3,002萬元，占當年土地出讓收益34.96%，大力支持農業現代化建設和農村基本公共服務水平提升。
7. 全力保障糧食安全。籌措安排糧食生產相關資金12,450萬元，用于高標準農田建設、糧食生產補貼等，不斷提升糧食生產保障能力。
（二）著力助企紓困，市場發展活力不斷增強
1. 落實新的組合式稅費支持政策。建立完善跨部門退稅減稅降費政策落實協調機制，優化退稅工作流程，確保稅費支持政策應享快享、應享盡享，有效減輕市場主體經營負擔。
2. 用好“桂惠貸”政策。全年籌措安排7,531萬元財政貼息資金，引導“桂惠貸”投放36億元，共惠及1802戶市場主體，貸款加權平均利率 2.95%，直接降低相關市場主體融資成本7,531萬元。其中貸款投向中小微企業35億元，金額占比96.97%，普惠金融服務提質明顯。
3. 加強政銀企擔對接合作。做好金融政策宣傳解讀，搭建政銀企擔合作交流平臺，引導銀企擔深入交流、密切溝通，精準對接發展需求，全年累計為227戶企業解決融資問題197個，涉及融資金額7.8億元，切實緩解企業融資難、融資貴、融資慢難題。
4. 加大政府采購支持中小微企業力度。全年政府采購專門面向中小企業的預留預算金額為8,854萬元，專門面向中小企業預留預算金額占適宜由中小企業提供的政府采購預算金額比例為94.69%。
5. 落實階段性減免市場主體房屋租金政策。對于小微企業、個體工商戶（非國有單位）2022年承租國有單位經營性用房給予減免3個月租金累計506萬元，推動降低市場主體經營成本。
6. 支持產業高質量發展。全年籌集專項債券資金24,000萬元、財政扶持資金4,810萬元，不斷完善工業園區基礎設施，加快工業園區廠房標準化建設，支持工業技術創新改造，扶持工業企業發展壯大，推動工業高質量發展；籌集財政扶持資金751萬元，支持現代物流業、電商服務業集聚發展，促進集貿市場升級改造。????
三、落實人大批準預算決議有關情況
（一）強化資源統籌，加力夯實財政保障基礎
一是全力做好收入征管。面對經濟持續下行、疫情起伏反復等因素引起我區重點企業稅收及一次性財稅收入大幅減少的不利局面，財稅等部門進一步加強團結協作，嚴抓征管，深挖潛力，全年完成一般公共預算收入73,590萬元，有效確保財政基礎財力保障。其中一般公共預算稅收占比76.1%，比上年提高13.6個百分點，收入質量持續提升。二是積極爭取上級扶持。緊跟上級財政政策和資金投向，及時向上反映我區減收增支困難，積極篩選申報優質產業項目需求，持續加大匯報爭取力度。全年獲得上級財力性補助116,561萬元，專項補助117,495萬元，政府債券資金52,657萬元，進一步強化“三保”保障能力，有力推動民生政策、產業發展、重點建設項目實施落實，確保按時定額償還到期政府法定債務。三是加大存量資金盤活力度。全年清理收回財政專戶、單位實有資金賬戶結余資金10,536萬元和上年財政專項結余結轉資金12,736萬元,統籌盤活用于社會保障、工業高質量發展等經濟社會發展重點領域。四是加強非財政撥款收入統籌管理。綜合考慮部門財政撥款與非財政撥款收入情況，優先使用單位事業收入、經營收入等單位自有資金保障一般項目支出需求，激活單位自有資金使用效益，減輕財政撥款壓力。
（二）優化支出管理，財政資金使用精準有效
一是堅持“過緊日子”。全面開展政府“過緊日子”、“三公”經費專項檢查，嚴格落實“三公”經費“只減不增”要求，嚴控一般性支出規模，全年壓減收回各部門一般性支出預算共401萬元，節約資金統籌用于“三保”支出。堅決削減低效無效支出，根據財力情況適時調減部門非剛性、非重點項目支出，統籌資金保障重點領域需求。二是落實財政資金直達機制。實施直達資金常態化管理，監管“一竿子插到底”，確保資金規范高效使用，全年共收到直達資金86,419萬元，支出進度達90.9%，資金到位及時，利民惠企精準有效。三是加快政府新增債券資金撥付使用。全年共收到新增債券資金32,057萬元，支出進度73.3%，有效保障項目建設資金需求，確保盡快形成投資實物工作量。
（三）加強風險防控，財政安全底線更加穩固
一是始終堅持“三保”支出在財政支出中的最優先順序，加強“三保”支出預算執行監測分析，啟動工資專戶管理，兜牢兜實“三保”底線，全年未發生“三保”風險事件。二是加強政府債務風險管控，通過發行再融資債券、財政撥款等方式籌集資金保障到期債券本息償付需求，超額完成年度政府隱性債務累計化解計劃，全年無新增隱性債務，政府債務風險合理、可控，未發生債務風險事件。三是強化預算執行約束，實行支出和庫款動態監控，及時清理消化財政暫付款，全年無新增財政暫付款，庫款規模控制在合理區間，年度財政收支平衡，有效防范財政運行風險。
（四）深化管理改革，財政治理效能穩步提升
一是加快推進零基預算改革，出臺《柳州市柳江區零基預算改革實施方案》，細化零基預算編審程序和要求，強調所有預算支出均以零為基點，打破基數概念和支出固化格局，清理無效的、沉淀的資金和項目，統籌資金集中力量辦大事。二是持續完善預算績效管理制度體系，加強部門預算績效和項目支出績效評價管理，開展重大政策和項目預算事前績效評估，力促財政資金使用效益不斷提高。三是逐步規范財政預決算公開內容范圍，新增部門所屬單位預決算公開，進一步完善政府債務、政府采購、預算績效管理等信息公開，做到應公開盡公開。四是不斷提升政府采購效率，全年辦理政府采購項目1506宗，完成采購預算1.94億元，實際采購資金1.9億元；節約資金360萬元，節約率1.83%。五是扎實推進財政投資評審工作，全年完成預算評審項目共計100個，總送審金額10.95億元，核減金額0.49億元，凈核減率4.45%；完成結算評審項目共計122個，總送審金額5.4億元，核減金額0.39億元，凈核減率7.23%。六是持續深化國有企業改革，完成國有企業清產核資，加快推進國有企業重組優化，不斷完善國有企業和國有資產監管。七是全面加強惠民惠農財政補貼資金“一卡通”管理，率先完成補貼資金“一卡通”系統試點上線，全年實現“一卡通”發放惠民惠農補貼62項共16,854萬元，惠及群眾43.26萬人次。八是開展財經秩序專項整治行動，從落實減稅降費政策、政府過緊日子、“三保”保障、規范國庫管理、加強資產管理、防范債務風險、加強財政涉農補助管理共7個領域進行整治，強化紀律意識、嚴明紀律規矩、筑牢底線思維。九是嚴格落實人大各項決議、決定和審議意見，及時完成各級審計發現問題的整改工作，以意見和問題為導向，補短板強弱項，進一步規范財政預算管理。
四、下一步財政工作打算
針對2022年財政決算中存在的問題和不足，我們高度重視，嚴格遵循《中華人民共和國預算法》及《中華人民共和國預算法實施條例》各項規定，采取有力措施加以解決。同時，認真落實區人大對財政工作的意見建議，進一步加強財政運行管理，深化財稅體制改革，不斷提高財政預算管理科學化、精細化水平。
（一）強化資源統籌，增強財政造血能力
一是加大扶持力度，強化財源培育。繼續不折不扣落實落細減稅降費政策，切實減輕企業負擔，穩定稅源發展；大力扶持智能家電等新興產業，涵養稅源，拓寬財政后續增量空間。二是強調團結協作，全力做好收入征管。加強財稅溝通對接，壓實執收部門責任，嚴格依法征管，統籌盤活國有資產資源，加快推進補充耕地指標轉讓以及礦產資源出讓工作進度，督促收入及時繳庫。三是主動作為，努力增加土地出讓收入。積極引進優質項目，加強與市級協調匯報，加快推進我區土地出讓進度，理順市級對我區土地出讓收入清算返還機制，增加地方可用財力。四是爭先創優，積極爭取上級財政支持。緊跟上級財政政策和資金投向，結合我區經濟社會發展需要，優化條件，積極申報，努力爭取上級轉移支付資金和地方政府債券額度。五是加強預算體系銜接，促進資金統籌盤活。完善定期清理盤活機制，及時清理盤活財政結轉結余資金，加大政府性基金結余調入一般公共預算力度，強化財政統籌使用。六是創新財政投入方式，努力撬動社會資金。充分運用財政貼息、PPP、以獎代補、政策性擔保等創新財政支持方式，不斷發揮財政資金引導撬動作用，激發民間投資活力。
（二）聚焦關鍵領域，強化重點支出保障
一是織密扎牢“三保”支出保障網。足額安排“三保”支出預算，優先“三保”庫款需求，大力壓減一般性支出以及非重點、非剛性項目支出，盤活、節約資金用于“三保”支出保障。二是持續加大民生領域投入。始終堅持以人民為中心的發展思想，把有限的資金更多向民生領域傾斜，著力解決好教育、社保、醫療等領域群眾急難愁盼問題。
（三）強化規范管理，確保財政運行平穩
一是嚴格預算編制管理。推行零基預算試點改革，打破部門支出固化僵化格局，建立能增能減、有保有壓、能上能下的預算安排機制。優先足額安排“三保”支出預算，不留硬缺口。二是強化預算執行管理。強化預算約束，落實政府“過緊日子”要求，嚴控“三公兩費”等一般性支出和新增支出事項。三是落實直達資金監管機制。完善直達資金監控體系，密切跟蹤直達資金預算執行情況，加強直達資金規范性管理，確保資金直接惠企利民、早日見效。四是推進全面實施預算績效管理。完善事前、事中、事后績效評價機制，強化預算約束和績效管理，強化預算績效管理信息化支撐，著力提高全過程預算績效管理質量，不斷提升財政資源配置效率和資金使用效益。
（四）加強監督監管，兜牢財政風險底線
一是強化國庫庫款監管。落實庫款風險預警機制，嚴控財政暫付款規模，按規定清理消化暫付款，提高庫款保障水平，兜牢“三保”底線，防范財政支付風險。二是加強政府債務管理。嚴格控制政府債務在限額范圍以內，保障按時足額償還債務本息；堅決遏制隱性債務增量，妥善處置和化解存量隱性債務風險。三是完善國有資產和國有企業監管。加強國有資產清查，規范國有資產配備和處置審核，完善國有企業績效考核管理，促進國有企業做大做優，確保國有資產安全高效使用。四是加大財政信息公開力度。逐步規范細化財政預決算公開內容范圍，提高財政透明度，接受社會各界監督。五是加強監督約束管理。依法接受人大及其常委會的監督，自覺接受和配合審計部門審計，規范財政預算管理；加強財會監督，促進財會監督與監察監督、審計監督、群眾監督等協同發力，提高監督效率，嚴肅財經紀律。
各位委員，2022年以來我區經濟財政持續承壓，收支矛盾加劇，財政運行面臨著巨大的困難和挑戰，需要我們進一步采取有力措施，積極應對，努力解決。下一步，我們將認真貫徹落實本次會議提出的要求，凝心聚力、攻堅克難，積極發揮財政職能作用，全力保障我區經濟社會健康平穩發展！
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