第一部分：部門概況（包括主管部門及所屬二層單位）

一、2018年部門編制說明

一、編制2018年預算的指導思想、依據和原則

（一）指導思想

全面貫徹落實黨的十八屆三中、四中、五中全會精神，按照本級黨委、政府的決策部署以及部門黨組工作重點，主動適應新常態，堅持依法理財，科學規范編制預算；堅持從嚴從緊、勤儉節約，集中財力辦大事，推進各項工作順利開展；堅持預算與政策相銜接，預算編制與工作計劃相結合，提高預算安排的科學性和準確性；加強預算績效管理，科學合理編制績效目標，提高資金使用績效，加快推進我區干部培訓等各期培訓的事業發展。

（二）主要依據

1.區人民政府賦予我校的基本職能；

2.區黨委、政府交給我校的各項工作任務；

3．近年來本行業有關文件強調的主要任務和工作重點（列舉具體的文件規定）；

4.上級部門的業務指導；

5.有關財經法規和相關制度的規定。

（三）基本原則

1.統籌兼顧，突出重點。除保障區委、區政府確定的重點支出外，嚴格控制和壓縮“三公”、“兩費”等一般性支出。

2.分級預算，分級管理。區本級只承擔屬于區本級事權的支出，不對鄉鎮安排一般性支出。

3.加快改革，銜接中期規劃。將部門預算與中期財政規劃銜接，根據本行業改革發展目標和事業發展需要，科學編制預算。

4.集中財力，確保重點。對存量項目進行清理，根據本行業發展要求，加大支持我校各項目建設的投入力度

二、單位基本情況

（一）主管部門單位及所屬預算單位的基本情況

1．機構設置

我校所屬全額參公事業的獨立核算單位：

2．主要職能

柳江區委黨校是黨委承擔著全區各級各類黨員領導干部的培訓輪訓等工作職責，是進行理論研究思想庫、智囊團，是全縣領導干部增強黨性鍛煉的熔爐。服務內容：干部培訓企業內訓 學歷教育 考前輔導 專家智庫 資源整合

管理咨詢戰略謀劃 項目策劃 形象宣傳 人才獵頭 認證服務

3．2018年部門主要工作目標和措施

堅持從機關、企業、事業及其他社會機構的實際需求出發，提供專業、實效、系統化的管理咨詢和培訓服務。

4．2018年部門預算安排的重點領域和主要方向

以“整合優勢，共享資源，突出特色，共同提高”為宗旨，優化整合教學資源,開展聯合辦學、異校培訓，實現地域和空間的優勢互補，硬件資源共享,軟性資源聯合，實施區級黨校“共建共享現場教學基地，共建共享課題庫，共建共享師資庫”工程，極大滿足了新時期、新形勢培訓工作的需要

（二）人員編制及構成情況

1．編制情況

經區機構編制委員會辦公室核定，我校參公及事業單位編制26名，其中，在職人員：參公編制8名，全額事業單位編制14名，機關后勤服務人員控制數3名。

2．人員構成情況

我校實有人數25人，比上年增加2人，增加8.7%。其中，編制內實有人數25人（參公人員8人，參公后勤人員3人，參公事業單位人員14人），占100%；編外在職實有人數0人，占0%。

參公事業單位25人中，科級以上6人，占24%；其他人員19人，占76%。

離退休人員19人，其中，離休人員0人，退休人員19人。

3．車輛構成情況：無

第二部分：部門預算公開表

表1：2018年部門預算收支預算總表

表2：收入預算總表

表3：支出預算總表

表4：財政撥款收支總表

表5：一般公共預算支出預算表

表6：一般公共預算支出明細表（分部門經濟分類科目）

表7：一般公共預算基本支出表

表8：政府性基金撥款支出預算表

表9：國有資本經營預算撥款支出預算表

表10：納入財政專戶管理的收入安排的資金支出預算表

表11：“三公”經費支出預算表

表12：政府采購預算表

表13：項目支出(資金來源)預算明細表

第三部分：部門預算及“三公”經費預算報表說明

一、2018年收支總體情況的說明

（一）收入預算說明

2018年收入總預算314.70萬元，同比減21.87萬元，同比下降6.50%。

1、一般公共預算撥款314.70萬元，同比減21.87萬元，同比下降6.5%。

2、政府性基金撥款0萬元，同比增（減）0萬元，同比增長（下降）0%。

（二）支出預算說明

2018年支出總預算314.70萬元，同比減21.87萬元，同比下降6.50%。其中：

1、按支出功能分類科目劃分，共分為4類，其中：

（1）教育支出預算212.50萬元，占支出總預算67.52%，同比減63.33萬元，同比下降22.96%；

（2）社會保障和就業支出預算33.73萬元, 占支出總預算10.72%，同比增2.37萬元，同比增長7.6%；

（3）醫療衛生支出12.19萬元，占支出總預算3.9%。同比增0.59萬元，同比增長5.1%

（4）住房保障支出預算19.50萬元，占支出總預算6.2%，同比增1.72萬元，同比增長9.7%

2、按支出結構分類劃分，分為基本支出預算和項目支出預算

（1）基本支出預算

基本支出277.92萬元，占支出總預算88.31%，同比增39.25萬元，同比上升16.45%。

工資福利支出預算241.71萬元，占基本支出預算86.97%，同比增46.58萬元，同比增長23.87%；

商品和服務支出：36.17萬元，占基本支出預算13.01%，同比增10.42萬元，同比增長40.47%；

對個人和家庭的補助預算支出：0.04萬元，占基本支出預算0.02%，同比減17.78萬元，同比減少99.99%；

（2）項目支出預算

項目支出36.78萬元，占支出總預算11.69%，同比增（減）0萬元，同比增長（下降）0%。其中：項目不變。

教師進修預算2.5萬元，占項目支出預算6.80%；

干部教育預算27.28萬元，占項目支出預算74.17%

其他進修及培訓7萬元，占項目支出預算19.03%

二、財政撥款支出預算情況

2018年財政撥款支出314.70萬元，其中：一般公共預算支出314.70萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本經營預算支出0萬元。具體支出預算如下：

1、一般公共服務類科目支出預算314.70萬元；

三、“三公”經費支出預算表的說明

（一）2018年部門預算全口徑安排的“三公”經費預算情況

2018年部門預算共安排“三公”經費支出預算0.75萬元（全口徑），其中：因公出國（境）經費支出預算0萬元，公務接待費支出預算0.75萬元，公務用車購置費0萬元，公務用車運行維護費支出預算0萬元。

（二）2018年一般公共預算資金安排的“三公”經費預算情況

2018年部門預算中一般公共預算安排“三公”經費支出預算共計0.75萬元，同比增（減）0萬元，同比增長（下降）0%。

1、因公出國（境）費0萬元，同比增（減）0萬元，同比增長（下降）0%，原因是無出國人員。

2、公務接待費0.75萬元，同比增（減）0萬元，同比增長（下降）0%，原因是接待不變。

3、公務用車購置費及運行費0萬元，同比增（減）0萬元，同比增長（下降）0%，其中：無公務用車。

（1）公務用車運行維護費0萬元，同比增（減）0萬元，同比增長（下降）0%，原因是無公務用車。

（2）公務用車購置費0萬元，同比增（減）0萬元，同比增長（下降）0%，原因是無公務用車。

四、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費情況

2018年本部門機關及所屬參公單位的運行經費預算共314.70萬元，同比增減21.87萬元，同比下降6.5%。主要包括辦公費、印刷費、水電費、郵電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、公務接待費、公務用車運行維護費、福利費及其他商品和服務支出。

（二）政府采購情況

2018年本部門機關及所屬二層單位的政府采購預算共2.50萬元，同比增2.5萬元，同比增長250%。其中：政府采購貨物預算2.5萬元。

3. 國有資產占用使用情況

目前我單位無在編公務車輛，辦公電腦共計19臺。

3. 預算績效信息情況說明

本部門機關及所屬二層單位2018年度預算績效目標如下（最終以區財政批復為準）：

1. 教師進修預算績效項目2.5萬元；

2. 干部教育預算績效項目27.3萬元；

3. 其他進修及培訓預算績效項目7萬元。

第四部分：名詞解釋

一、一般公共預算：一般公共預算是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經濟社會發展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。

二、政府性基金預算：政府性基金預算是對依照法律、行政法規的規定在一定期限內向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業發展的收支預算。

三、國有資本經營預算：國有資本經營預算是對國有資本收益做出支出安排的收支預算。

四、財政撥款收入：指財政部門當年撥付的資金。

五、非稅收入：指除稅收以外，由各級政府、國家機關、事業單位、代行政府職能的社會團體及其他組織依法利用政府權力、政府信譽、國家資源、國有資產或提供特定公共服務、準公共服務取得并用于滿足社會公共需要或準公共需要的財政資金。主要包括：政府性基金收入、專項收入、行政事業性收費收入、罰沒收入、國有資本經營收入、國有資源（資產）有償使用收入、捐贈收入、政府住房基金收入、其他收入

六、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

七、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

八、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的收入。

九、上年結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

十、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十一、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

十二、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十三、“三公”經費：指各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十四、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

十五、支出類常用科目的說明

1．一般公共服務 反映政府提供一般公共服務的支出。主要包括：人大事務、政協事務、政府辦公廳（室）及相關機構事務、發展與改革事務、統計信息事務、財政事務、稅收事務、審計事務、海關事務、人力資源事務、紀檢監察事務、商貿事務、知識產權事務、工商行政管理事務、質量技術監督與檢驗檢疫事務、民族事務、宗教事務、港澳臺僑事務等。

2．公共安全 反映政府維護社會公共安全方面的支出。主要包括：武裝警察、公安、國家安全、檢察、法院、司法、監獄、強制隔離戒毒、國家保密等。

3．教育 反映政府教育支出情況。主要包括：教育管理事務、普通教育、職業教育、成人教育、廣播電視教育、留學教育、特殊教育、進修及培訓、教育費附加安排的支出等。

4．科學技術 反映用于科學技術方面的支出。主要包括：科學技術管理事務、基礎研究、應用研究、技術研究與開發、科技條件與服務、社會科學、科學技術普及、科技交流與合作等。

5．文化體育與傳媒 反映政府在文化、文物、體育、廣播影視、新聞出版等方面的支出。主要包括：文化、文物、體育、新聞出版廣播影視等。

6．社會保障和就業 反映政府在社會保障與就業方面的支出。主要包括：人力資源和社會保障管理事務、民政管理事務、補充全國社會保障基金、行政事業單位離退休、企業改革補助、就業補助、撫恤、退役安置、社會福利、殘疾人事業、自然災害生活救助、紅十字事業、最低生活保障、臨時救助、特困人員供養等。

7．醫療衛生與計劃生育 反映政府醫療衛生與計劃生育管理方面的支出。主要包括：醫療衛生與計劃生育管理事務、公立醫院、基層醫療衛生機構、公共衛生、中醫藥、計劃生育事務、食品和藥品監督管理事務等。

8、節能環保 反映政府環境保護支出。主要包括：環境保護管理事務、環境監測與監察、污染防治、自然生態保護、天然林保護、退耕還林、風沙荒漠治理、退牧還草、已墾草原退耕還草等。

9．城鄉社區 反映政府城鄉社區事務支出。主要包括：城鄉社區管理事務、城鄉社區規劃與管理、城鄉社區公共設施、城鄉社區環境衛生、建設市場管理與監督、政府住房基金及對應專項債務收入安排的支出、國有土地使用權出讓收入及對應專項債務收入安排的支出、城市公用事業附加及對應專項債務收入安排的支出等。

10．農林水 反映政府農林水事務支出。主要包括：農業、林業、水利、南水北調、扶貧、農業綜合開發等。

11.交通運輸 反映政府交通運輸和郵政業方面的支出。包括公路水路運輸支出、鐵路運輸支出、民用航空運輸支出和郵政業支出等。

12.資源勘探信息等 反映政府對資源勘探信息等事務支出。具體包括：資源勘探業開發、制造業、建筑業、工業和信息產業監管、安全生產監督、國有資產監管、支持中小企業發展和管理支出等。

13.商業服務業等 反映政府對商業服務業等事務的支出。具體包括：商業流通事務、旅游業管理與服務支出、涉外發展事務支出等。

14、金融 反映金融方面的支出。具體包括金融部門行政支出、金融部門監管支出等。

15、國土海洋氣象等 反映政府用于國土資源、海洋、測繪、地震、氣象等公益服務事業方面的支出。具體包括：國土資源事務、海洋管理事務、測繪事務等。

16、住房保障 反映政府用于住房方面的支出。具體包括保障性安居工程支出、住房改革支出、城鄉社區住宅支出等。

17、糧油物資儲備 反映政府用于糧油物資儲備方面的支出。具體包括糧油事務、物資事務、能源儲備、糧油儲備等。

18、債務付息 反映用于歸還債務利息所發生的支出。具體包括中央政府國內債務付息支出、地方政府一般債務付息支出等。

19、債務發行費用支出 反映用于債務發行兌付費用的支出。具體包括中央政府國內債務發行費用支出、地方政府一般債務發行費用支出等。